中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金
托管協(xié)議
基金管理人：中泰證券（上海）資產(chǎn)管理有限公司
基金托管人：交通銀行股份有限公司
目錄
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人.................................................................................................................4
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則..........................................................................................6
三、基金托管人對(duì)基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查..........................................................................7
四、基金管理人對(duì)基金托管人的業(yè)務(wù)核查....................................................................................16
五、基金財(cái)產(chǎn)的保管........................................................................................................................17
六、指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行........................................................................................................22
七、交易及清算交收安排................................................................................................................25
八、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算................................................................................................29
九、基金收益分配............................................................................................................................36
十、基金信息披露............................................................................................................................38
十一、基金費(fèi)用................................................................................................................................40
十二、基金份額持有人名冊(cè)的保管................................................................................................43
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存....................................................................................................44
十四、基金管理人和基金托管人的更換........................................................................................45
十五、禁止行為................................................................................................................................48
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算................................................................49
十七、違約責(zé)任................................................................................................................................51
十八、爭(zhēng)議解決方式........................................................................................................................53
十九、基金托管協(xié)議的效力............................................................................................................54
二十、其他事項(xiàng)................................................................................................................................55
二十一、基金托管協(xié)議的簽訂........................................................................................................55
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
鑒于中泰證券（上海）資產(chǎn)管理有限公司系一家依照中國(guó)法律合法成立并
有效存續(xù)的有限責(zé)任公司，擬募集注冊(cè)中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金（以下
簡(jiǎn)稱(chēng)“本基金”或“基金”）；
鑒于交通銀行股份有限公司系一家依照中國(guó)法律合法成立并有效存續(xù)的
銀行，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金托管人的資格和能力；
鑒于中泰證券（上海）資產(chǎn)管理有限公司擬擔(dān)任中泰雙益?zhèn)妥C券投
資基金的基金管理人，交通銀行股份有限公司擬擔(dān)任中泰雙益?zhèn)妥C券投
資基金的基金托管人；
基金管理人承諾其知悉《中華人民共和國(guó)反洗錢(qián)法》、《金融機(jī)構(gòu)客戶(hù)
身份識(shí)別和客戶(hù)身份資料及交易記錄保存管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)大額交易
和可疑交易報(bào)告管理辦法》、《中國(guó)人民銀行關(guān)于加強(qiáng)反洗錢(qián)客戶(hù)身份識(shí)別
有關(guān)工作的通知》（銀發(fā)﹝2017﹞235號(hào)）、《中國(guó)人民銀行關(guān)于進(jìn)一步做好
受益所有人身份識(shí)別工作有關(guān)問(wèn)題的通知》（銀發(fā)﹝2018﹞164號(hào)）等反洗錢(qián)
相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定，將嚴(yán)格遵守上述規(guī)定，不會(huì)違反任何前述規(guī)定；
就其依法履行反洗錢(qián)義務(wù)而獲得的客戶(hù)身份資料為基礎(chǔ)，承諾用于投資的資
金來(lái)源不屬于違法犯罪所得及其收益；承諾投資的資金來(lái)源和去向不涉及洗
錢(qián)、恐怖融資和逃稅等行為；承諾依據(jù)法律法規(guī)的強(qiáng)制性要求向基金托管人
出示真實(shí)有效的身份證件或者其他身份證明文件，提供真實(shí)有效的業(yè)務(wù)性質(zhì)
與股權(quán)或者控制權(quán)結(jié)構(gòu)、在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)提供產(chǎn)品受益所有人的信
息和資料，并在產(chǎn)品受益所有人發(fā)生變化時(shí)，及時(shí)告知基金托管人并按基金
托管人要求完成更新；承諾積極履行反洗錢(qián)職責(zé)，不借助本業(yè)務(wù)進(jìn)行洗錢(qián)等
違法犯罪活動(dòng)；
基金管理人承諾基金管理人及其關(guān)聯(lián)方均不屬于聯(lián)合國(guó)及相關(guān)國(guó)家、組
織、機(jī)構(gòu)發(fā)布的制裁名單，及中國(guó)政府部門(mén)或有權(quán)機(jī)關(guān)發(fā)布的涉恐及反洗錢(qián)
相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)名單內(nèi)的企業(yè)或個(gè)人；不位于被聯(lián)合國(guó)及相關(guān)國(guó)家、組織、機(jī)構(gòu)制
裁的國(guó)家和地區(qū)；
基金管理人承諾，其已根據(jù)《中華人民共和國(guó)個(gè)人信息保護(hù)法》等適用
的現(xiàn)行法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定的要求，履行了個(gè)人信息處理者應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)。
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
對(duì)于按規(guī)定應(yīng)向基金托管人提供的自然人個(gè)人信息，其已按照相關(guān)法律法規(guī)、
監(jiān)管規(guī)定的要求，履行了必需的手續(xù)；
為明確中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金的基金管理人和基金托管人之間的
權(quán)利義務(wù)關(guān)系，特制訂本協(xié)議；
基金托管人在不違反法律法規(guī)規(guī)定且具備充分、適當(dāng)授權(quán)的前提下，有
權(quán)根據(jù)實(shí)際情況將本協(xié)議項(xiàng)下部分或全部運(yùn)營(yíng)事項(xiàng)（包括但不限于資產(chǎn)保管、
賬戶(hù)管理、資金劃轉(zhuǎn)、會(huì)計(jì)核算、投資監(jiān)督、托管報(bào)告等）交由交通銀行股
份有限公司其他分支機(jī)構(gòu)處理；本協(xié)議項(xiàng)下的托（保）管業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)承接行為
交通銀行股份有限公司上海市分行，負(fù)責(zé)本協(xié)議項(xiàng)下賬戶(hù)管理、資金劃轉(zhuǎn)、
會(huì)計(jì)核算、投資監(jiān)督、保管報(bào)告等運(yùn)營(yíng)事項(xiàng)。本協(xié)議項(xiàng)下基金托管人應(yīng)承擔(dān)
的責(zé)任，不因其將部分或全部運(yùn)營(yíng)事項(xiàng)交由分支機(jī)構(gòu)處理而免除；
除非文義另有所指，本協(xié)議的所有術(shù)語(yǔ)與《中泰雙益?zhèn)妥C券投資基
金基金合同》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《基金合同》或基金合同）中定義的相應(yīng)術(shù)語(yǔ)具有
相同的含義。若有抵觸應(yīng)以《基金合同》為準(zhǔn)，并依其條款解釋。
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人
（一）基金管理人
名稱(chēng)：中泰證券（上海）資產(chǎn)管理有限公司
住所：上海市黃浦區(qū)延安東路175號(hào)24樓05室
辦公地址：上海市浦東新區(qū)銀城中路488號(hào)太平金融大廈1002-1003室
法定代表人：黃文卿
成立時(shí)間：2014年8月13日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào)：中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)許可[2014]355號(hào)
經(jīng)營(yíng)范圍：證券資產(chǎn)管理和公開(kāi)募集證券投資基金管理業(yè)務(wù)
注冊(cè)資本：16666.0000萬(wàn)元人民幣
組織形式：其他有限責(zé)任公司
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營(yíng)
（二）基金托管人
名稱(chēng)：交通銀行股份有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng)：交通銀行）
住所：中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)銀城中路188號(hào)（郵政編碼：
200120）
辦公地址：上海市長(zhǎng)寧區(qū)仙霞路18號(hào)（郵政編碼：200336）
法定代表人：任德奇
成立時(shí)間：1987年3月30日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào)：國(guó)務(wù)院國(guó)發(fā)(1986)字第81號(hào)文和中國(guó)人
民銀行銀發(fā)［1987］40號(hào)文
基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號(hào)：中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)基字［1998］25號(hào)
經(jīng)營(yíng)范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長(zhǎng)期貸款；辦理國(guó)內(nèi)外結(jié)
算；辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷(xiāo)政府
債券；買(mǎi)賣(mài)政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買(mǎi)賣(mài)、代理買(mǎi)賣(mài)外匯；從
事銀行卡業(yè)務(wù)；提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；代理收付款項(xiàng)業(yè)務(wù)；提供保管箱服
務(wù)；經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)；經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)。
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
注冊(cè)資本：742.63億元人民幣
組織形式：股份有限公司
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營(yíng)
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《基金
法》）、《公開(kāi)募集證券投資基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理辦法》、《公開(kāi)募集證
券投資基金運(yùn)作管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《運(yùn)作辦法》）、《公開(kāi)募集證券投
資基金信息披露管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《信息披露辦法》）、《公開(kāi)募集開(kāi)
放式證券投資基金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》、《中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金
基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定訂立。
本協(xié)議的目的是明確基金管理人和基金托管人之間在基金財(cái)產(chǎn)的保管、
投資運(yùn)作、凈值計(jì)算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關(guān)事宜中的權(quán)利、
義務(wù)及職責(zé)，以確?；鹭?cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
基金管理人和基金托管人遵循平等自愿、誠(chéng)實(shí)信用、充分保護(hù)投資者合
法利益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
若本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，側(cè)袋機(jī)制實(shí)施期間的相關(guān)安排見(jiàn)基金合同和
招募說(shuō)明書(shū)的規(guī)定。
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
三、基金托管人對(duì)基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）基金托管人對(duì)基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)
1.基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》和本協(xié)議的約定，
對(duì)基金的投資范圍、投資對(duì)象進(jìn)行監(jiān)督。
本基金的投資范圍為具有良好流動(dòng)性的金融工具，包括國(guó)內(nèi)依法發(fā)行或
上市的債券（包括國(guó)債、央行票據(jù)、地方政府債、金融債、企業(yè)債、公司債、
次級(jí)債、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資債券、可轉(zhuǎn)換債券（含分離交
易可轉(zhuǎn)債）、可交換債券等）、資產(chǎn)支持證券、股票（含主板、創(chuàng)業(yè)板及其
他經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許上市的股票）、存托憑證、港股通標(biāo)的股票、經(jīng)中國(guó)證
監(jiān)會(huì)依法核準(zhǔn)或注冊(cè)的公開(kāi)募集的基金（僅包含全市場(chǎng)的境內(nèi)股票型ETF及
本基金管理人旗下的股票型基金、計(jì)入權(quán)益類(lèi)資產(chǎn)的混合型基金，不包括
QDII基金、香港互認(rèn)基金、貨幣市場(chǎng)基金、基金中基金、其他可投資公募基
金的基金、同一基金經(jīng)理管理的其他基金）、國(guó)債期貨、信用衍生品、同業(yè)
存單、債券回購(gòu)、貨幣市場(chǎng)工具、銀行存款以及法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許
基金投資的其他金融工具（但須符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定）。
如法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履
行適當(dāng)程序后，可以將其納入本基金的投資范圍。
本基金的投資組合比例為：本基金投資于債券的比例不低于基金資產(chǎn)的
80%。本基金對(duì)權(quán)益類(lèi)資產(chǎn)及可轉(zhuǎn)換債券（含分離交易可轉(zhuǎn)債）、可交換債券
的投資合計(jì)占基金資產(chǎn)的比例為5%-20%，其中投資于境內(nèi)股票資產(chǎn)的比例不
低于基金資產(chǎn)的5%，投資于港股通標(biāo)的股票不超過(guò)股票資產(chǎn)的50%。本基金
投資的權(quán)益類(lèi)資產(chǎn)包括股票、存托憑證及權(quán)益類(lèi)證券投資基金。本基金投資
的權(quán)益類(lèi)證券投資基金包括股票型基金以及至少滿(mǎn)足以下一條標(biāo)準(zhǔn)的混合型
基金：（1）基金合同約定的股票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例不低于60%；（2）
基金最近4期季度報(bào)告中披露的股票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例均不低于60%。
本基金投資于中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法核準(zhǔn)或注冊(cè)的基金的比例為基金資產(chǎn)的0%-10%。
本基金每個(gè)交易日日終在扣除國(guó)債期貨合約所需繳納的交易保證金后，現(xiàn)金
或到期日在一年以?xún)?nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，前述現(xiàn)金不包括
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結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購(gòu)款等。國(guó)債期貨及其他金融工具的投資
比例應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定。
若法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定發(fā)生變更或監(jiān)管機(jī)構(gòu)允許，本基金管理人在履行
適當(dāng)程序后，可對(duì)上述資產(chǎn)配置比例進(jìn)行調(diào)整。
2.基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》和本協(xié)議的約定，
對(duì)基金投資、融資比例進(jìn)行監(jiān)督。
根據(jù)《基金合同》的約定，本基金投資組合比例應(yīng)符合以下規(guī)定：
（1）本基金投資債券資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的80%，本基金對(duì)權(quán)益
類(lèi)資產(chǎn)及可轉(zhuǎn)換債券（含分離交易可轉(zhuǎn)債）、可交換債券的投資合計(jì)占基金
資產(chǎn)的比例為5%-20%，其中投資于境內(nèi)股票資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的
5%，投資于港股通標(biāo)的股票不超過(guò)股票資產(chǎn)的50%；本基金投資于中國(guó)證監(jiān)
會(huì)依法核準(zhǔn)或注冊(cè)的基金的比例為基金資產(chǎn)的0%-10%；
（2）每個(gè)交易日日終在扣除國(guó)債期貨合約需繳納的交易保證金后，本基
金持有的現(xiàn)金或者到期日在一年以?xún)?nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，
其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金，存出保證金和應(yīng)收申購(gòu)款等；
（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券（不含本基金所投資的基金份額，
同一家公司在內(nèi)地和香港同時(shí)上市的，A股和港股通標(biāo)的股票合并計(jì)算），
其市值不超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的10%；
（4）基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券（不含本基金
所投資的基金份額，同一家公司在內(nèi)地和香港同時(shí)上市的，A股和港股通標(biāo)
的股票合并計(jì)算），不超過(guò)該證券的10%，完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進(jìn)
行證券投資的基金品種可以不受此條款規(guī)定的比例限制；
（5）基金財(cái)產(chǎn)參與股票發(fā)行申購(gòu)，本基金所申報(bào)的金額不超過(guò)本基金的
總資產(chǎn)，本基金所申報(bào)的股票數(shù)量不超過(guò)擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總
量；
（6）基金管理人管理的全部開(kāi)放式基金(包括開(kāi)放式基金以及處于開(kāi)放期
的定期開(kāi)放基金)持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過(guò)該上市公司
可流通股票的15%；基金管理人管理的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行
的可流通股票，不得超過(guò)該上市公司可流通股票的30%；完全按照有關(guān)指數(shù)
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的構(gòu)成比例進(jìn)行證券投資的開(kāi)放式基金以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的特殊投資組合
可不受前述比例限制；
（7）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與
境內(nèi)上市交易的股票合并計(jì)算；
（8）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類(lèi)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超
過(guò)基金資產(chǎn)凈值的10%；
（9）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的
20%；
（10）本基金持有的同一（指同一信用級(jí)別）資產(chǎn)支持證券的比例，不
得超過(guò)該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；
（11）基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類(lèi)資產(chǎn)支
持證券，不得超過(guò)其各類(lèi)資產(chǎn)支持證券合計(jì)規(guī)模的10%；
（12）本基金資產(chǎn)總值不超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的140%；
（13）本基金債券正回購(gòu)資金余額或逆回購(gòu)資金余額不得超過(guò)其上一日
基金資產(chǎn)凈值的40%；
（14）本基金主動(dòng)投資于流動(dòng)性受限資產(chǎn)（含封閉運(yùn)作基金、定期開(kāi)放
基金等流通受限基金）的市值合計(jì)不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的15%，因證券市
場(chǎng)波動(dòng)、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的因素致使基
金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動(dòng)新增流動(dòng)性受限資產(chǎn)的投資；
（15）本基金與私募類(lèi)證券資管產(chǎn)品及中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他主體為交
易對(duì)手開(kāi)展逆回購(gòu)交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的
投資范圍保持一致；
（16）本基金不持有具有信用保護(hù)賣(mài)方屬性的信用衍生品；不持有合約
類(lèi)信用衍生品；本基金持有的信用衍生品名義本金不得超過(guò)本基金中所對(duì)應(yīng)
受保護(hù)債券面值的100%；本基金投資于同一信用保護(hù)賣(mài)方的各類(lèi)信用衍生品
名義本金合計(jì)不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的10%；因證券/期貨市場(chǎng)波動(dòng)、證券發(fā)
行人合并、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合
上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在3個(gè)月內(nèi)調(diào)整；
（17）本基金如參與國(guó)債期貨投資，應(yīng)當(dāng)遵守下列要求：
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
1）在任何交易日日終，持有的買(mǎi)入國(guó)債期貨合約價(jià)值，不得超過(guò)基金資
產(chǎn)凈值的15%；
2）在任何交易日日終，持有的賣(mài)出國(guó)債期貨合約價(jià)值不得超過(guò)基金持有
的債券總市值的30%；
3）在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉(cāng)）的國(guó)債期貨合約的成交金額不得
超過(guò)上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；
4）本基金所持有的債券（不含到期日在一年以?xún)?nèi)的政府債券）市值和買(mǎi)
入、賣(mài)出國(guó)債期貨合約價(jià)值，合計(jì)（軋差計(jì)算）應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)于債券
投資比例的有關(guān)約定；
（18）基金管理人管理的全部基金（ETF聯(lián)接基金除外）持有單只基金
不得超過(guò)被投資基金凈資產(chǎn)的20%，被投資基金凈資產(chǎn)規(guī)模以最近定期報(bào)告
披露的規(guī)模為準(zhǔn)；
（19）本基金投資其他基金時(shí)，被投資基金的運(yùn)作期限應(yīng)當(dāng)不少于1年，
最近定期報(bào)告披露的基金凈資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)不低于1億元；
（20）法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限
制。
因證券市場(chǎng)波動(dòng)、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的因素致使基金投資
比例不符合上述第（18）項(xiàng)規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在20個(gè)交易日
內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的特殊情形除外；除第（2）、（14）、
（15）、（16）、（18）項(xiàng)外，因證券/期貨市場(chǎng)波動(dòng)、證券發(fā)行人合并、基
金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資
比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但法律法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)
會(huì)規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個(gè)月內(nèi)使基金的投資組合比例
符合基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)
當(dāng)符合基金合同的約定?；鹜泄苋藢?duì)基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同
生效之日起開(kāi)始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門(mén)取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理
人在履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或以變更后的規(guī)定為準(zhǔn)。
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
基金托管人依照上述規(guī)定對(duì)本基金的投資組合限制及調(diào)整期限進(jìn)行監(jiān)督。
3.基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同和本協(xié)議的約定，對(duì)基
金投資禁止行為進(jìn)行監(jiān)督。
基金財(cái)產(chǎn)不得用于下列投資或者活動(dòng)：
（1）承銷(xiāo)證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；
（3）從事承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的投資；
（4）向基金管理人、基金托管人出資；
（5）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)；
（6）持有具有復(fù)雜、衍生品性質(zhì)的基金份額，包括分級(jí)基金份額和中國(guó)
證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他基金份額；
（7）持有基金中基金、其他投資范圍包含公開(kāi)募集證券投資基金的基金
和本基金基金經(jīng)理管理的其他基金；
（8）法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他活動(dòng)。
4.基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同和本協(xié)議的約定，對(duì)基
金關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行監(jiān)督。
基金管理人運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)買(mǎi)賣(mài)基金管理人、基金托管人及其控股股東、
實(shí)際控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷(xiāo)期內(nèi)承銷(xiāo)的
證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)符合基金的投資目標(biāo)和投資策略，
遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機(jī)制
和評(píng)估機(jī)制，按照市場(chǎng)公平合理價(jià)格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管
人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會(huì)
審議，并經(jīng)過(guò)三分之二以上的獨(dú)立董事通過(guò)。基金管理人董事會(huì)應(yīng)至少每半
年對(duì)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)行審查。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門(mén)取消或變更上述限制，如適用于本基金，則
基金管理人在履行適當(dāng)程序后，本基金投資不再受相關(guān)限制或以變更后的規(guī)
定為準(zhǔn)。
5.基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同和本協(xié)議的約定，對(duì)基
金管理人參與銀行間債券市場(chǎng)進(jìn)行監(jiān)督。
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
（1）基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對(duì)于基
金管理人參與銀行間市場(chǎng)交易時(shí)面臨的交易對(duì)手資信風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)督。
基金管理人應(yīng)向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的銀行間市場(chǎng)
交易對(duì)手的名單。基金托管人在收到名單當(dāng)日電話或回函確認(rèn)收到該名單。
基金管理人應(yīng)定期和不定期對(duì)銀行間市場(chǎng)現(xiàn)券及回購(gòu)交易對(duì)手的名單進(jìn)行更
新，新名單自基金管理人發(fā)送當(dāng)日生效。新名單生效前已與本次剔除的交易
對(duì)手所進(jìn)行但尚未結(jié)算的交易，仍應(yīng)按照協(xié)議進(jìn)行結(jié)算。
（2）基金管理人參與銀行間市場(chǎng)交易時(shí)，有責(zé)任控制交易對(duì)手的資信風(fēng)
險(xiǎn)，由于交易對(duì)手資信風(fēng)險(xiǎn)引起的損失,基金管理人應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)向相關(guān)責(zé)任人追
償。
6.基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同和本協(xié)議的約定，對(duì)基
金管理人銀行存款業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督。
本基金投資銀行存款應(yīng)符合如下規(guī)定：
（1）基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)與存款銀行建立對(duì)賬機(jī)制，確保基金
銀行存款業(yè)務(wù)賬目及核算的真實(shí)、準(zhǔn)確。
（2）基金管理人與基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)規(guī)定，就本基金銀行存款業(yè)務(wù)
另行簽訂書(shū)面協(xié)議，明確雙方在相關(guān)協(xié)議簽署、賬戶(hù)開(kāi)設(shè)與管理、投資指令
傳達(dá)與執(zhí)行、資金劃撥、賬目核對(duì)、到期兌付，以及存款證實(shí)書(shū)的開(kāi)立、傳
遞、保管等流程中的權(quán)利、義務(wù)和職責(zé)，以確保基金財(cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)基金
份額持有人的合法權(quán)益。
（3）基金托管人應(yīng)加強(qiáng)對(duì)基金銀行存款業(yè)務(wù)的監(jiān)督與核查，嚴(yán)格審查、
復(fù)核相關(guān)協(xié)議、賬戶(hù)資料、投資指令、存款證實(shí)書(shū)等有關(guān)文件，切實(shí)履行托
管職責(zé)。
（4）基金管理人與基金托管人在開(kāi)展基金存款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵守《基
金法》、《運(yùn)作辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，以及國(guó)家有關(guān)賬戶(hù)管理、利率管理、
支付結(jié)算等的各項(xiàng)規(guī)定。
7.基金托管人對(duì)基金投資流通受限證券的監(jiān)督
（1）基金投資流通受限證券,應(yīng)遵守有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
（2）流通受限證券,包括由《上市公司證券發(fā)行注冊(cè)管理辦法》規(guī)范的非
公開(kāi)發(fā)行股票、公開(kāi)發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時(shí)明確一定期限鎖定期
的可交易證券,不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時(shí)停牌的證券、已發(fā)
行未上市證券、回購(gòu)交易中的質(zhì)押券等流通受限證券。
（3）基金管理人應(yīng)在基金首次投資流通受限證券前,向基金托管人提供經(jīng)
基金管理人董事會(huì)批準(zhǔn)的有關(guān)基金投資流通受限證券的投資決策流程、風(fēng)險(xiǎn)
控制制度。上述資料應(yīng)包括但不限于基金投資流通受限證券的投資額度和投
資比例控制情況?；鸸芾砣藨?yīng)至少于首次執(zhí)行投資指令之前兩個(gè)工作日將
上述資料書(shū)面發(fā)至基金托管人,保證基金托管人有足夠的時(shí)間進(jìn)行審核。基金
托管人應(yīng)在收到上述資料后兩個(gè)工作日內(nèi),以書(shū)面或其他雙方認(rèn)可的方式確認(rèn)
收到上述資料。
（4）基金投資流通受限證券前,基金管理人應(yīng)向基金托管人提供符合法律
法規(guī)要求的有關(guān)書(shū)面信息,包括但不限于擬發(fā)行證券主體的中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)文
件、發(fā)行證券數(shù)量、發(fā)行價(jià)格、鎖定期、基金擬認(rèn)購(gòu)的數(shù)量、價(jià)格、總成本、
總成本占基金資產(chǎn)凈值的比例、已持有流通受限證券市值占資產(chǎn)凈值的比例、
資金劃付時(shí)間等?；鸸芾砣藨?yīng)保證上述信息的真實(shí)、完整,并應(yīng)至少于擬執(zhí)
行投資指令前兩個(gè)工作日將上述信息書(shū)面發(fā)至基金托管人,保證基金托管人有
足夠的時(shí)間進(jìn)行審核。
（5）基金托管人應(yīng)對(duì)基金管理人提供的有關(guān)書(shū)面信息進(jìn)行審核，基金托
管人認(rèn)為上述資料可能導(dǎo)致基金投資出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的,有權(quán)要求基金管理人在投資
流通受限證券前就該風(fēng)險(xiǎn)的消除或防范措施進(jìn)行補(bǔ)充書(shū)面說(shuō)明,并保留查看基
金管理人風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)就基金投資流通受限證券出具的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告等備查
資料的權(quán)利。否則,基金托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行有關(guān)指令。因拒絕執(zhí)行該指令造
成基金財(cái)產(chǎn)損失的,基金托管人不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任,并有權(quán)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。
如基金管理人和基金托管人無(wú)法達(dá)成一致,應(yīng)及時(shí)上報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)請(qǐng)求解
決。如果基金托管人切實(shí)履行監(jiān)督職責(zé),則不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
8.基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同和本協(xié)議的約定，對(duì)基
金投資信用債（含資產(chǎn)支持證券）的行為進(jìn)行監(jiān)督。
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
本基金在投資信用債時(shí)遵守以下約定：本基金主動(dòng)投資的信用債（包含
資產(chǎn)支持證券，下同）信用評(píng)級(jí)不低于AA+級(jí)，其中，投資于信用評(píng)級(jí)為
AAA級(jí)的信用債比例不低于信用債資產(chǎn)的80%；投資于信用評(píng)級(jí)為AA+級(jí)的
信用債比例不得超過(guò)信用債資產(chǎn)的20%。上述信用評(píng)級(jí)為債項(xiàng)評(píng)級(jí)，短期融
資券、超短期融資券等短期信用債的信用評(píng)級(jí)依照評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)出具的主體信用
評(píng)級(jí)，本基金投資的信用債若無(wú)債項(xiàng)評(píng)級(jí)的，參照主體信用評(píng)級(jí)。本基金持
有信用債期間，如果其信用評(píng)級(jí)下降不再符合前述標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)在評(píng)級(jí)報(bào)告發(fā)布
之日起3個(gè)月內(nèi)調(diào)整至符合約定。
9.基金托管人根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》和本協(xié)議的約定，對(duì)基
金投資其他方面進(jìn)行監(jiān)督。
（二）基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，
對(duì)基金資產(chǎn)凈值計(jì)算、各類(lèi)基金份額凈值計(jì)算、應(yīng)收資金到賬、基金費(fèi)用開(kāi)
支及收入確認(rèn)、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基
金業(yè)績(jī)表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進(jìn)行監(jiān)督和核查。如果基金管理人未經(jīng)基金托管人的審核
擅自將不實(shí)的業(yè)績(jī)表現(xiàn)數(shù)據(jù)印制在宣傳推介材料上，則基金托管人對(duì)此不承
擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，并有權(quán)在發(fā)現(xiàn)后報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。
（三）基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，在規(guī)定
時(shí)間內(nèi)答復(fù)并改正，就基金托管人的合理疑義進(jìn)行解釋或舉證。對(duì)基金托管
人按照法規(guī)要求需向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送基金監(jiān)督報(bào)告的，基金管理人應(yīng)積極配
合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令或?qū)嶋H投資運(yùn)作違反《基金法》
及其他有關(guān)法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定的行為，應(yīng)及時(shí)以書(shū)面形式通
知基金管理人限期糾正，基金管理人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對(duì)，并以電話或書(shū)
面形式向基金托管人反饋，說(shuō)明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)
及時(shí)改正。在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金
管理人改正?；鸸芾砣藢?duì)基金托管人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，
基金托管人有權(quán)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)，
同時(shí)通知基金管理人在限期內(nèi)糾正。
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，
或者違反《基金合同》約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并有
權(quán)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、行
政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金
管理人，并有權(quán)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。
（四）基金托管人應(yīng)當(dāng)依照法律法規(guī)、《基金合同》的約定，與基金管
理人協(xié)商一致引入側(cè)袋機(jī)制，并加強(qiáng)對(duì)側(cè)袋機(jī)制啟用、特定資產(chǎn)處置和信息
披露等方面的復(fù)核和監(jiān)督。
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
四、基金管理人對(duì)基金托管人的業(yè)務(wù)核查
根據(jù)《基金法》及其他有關(guān)法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定，基金管
理人對(duì)基金托管人履行托管職責(zé)的情況進(jìn)行核查，核查事項(xiàng)包括但不限于基
金托管人是否安全保管基金財(cái)產(chǎn)、開(kāi)立基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶(hù)、證券賬戶(hù)及債
券托管賬戶(hù)等投資所需賬戶(hù)，是否及時(shí)、準(zhǔn)確復(fù)核基金管理人計(jì)算的基金資
產(chǎn)凈值和各類(lèi)基金份額凈值，是否根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收，是否
按照法規(guī)規(guī)定和《基金合同》規(guī)定進(jìn)行相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運(yùn)作等
行為。
基金管理人定期和不定期地對(duì)基金托管人保管的基金資產(chǎn)進(jìn)行核查?；?
金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料
以供基金管理人核查托管財(cái)產(chǎn)的完整性和真實(shí)性，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)并改正。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人未對(duì)基金資產(chǎn)實(shí)行分賬管理、擅自挪用基金
資產(chǎn)、未執(zhí)行或無(wú)故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息
等違反《基金法》、《基金合同》、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定的，應(yīng)及時(shí)以書(shū)
面形式通知基金托管人在限期內(nèi)糾正，基金托管人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對(duì)并
以書(shū)面形式對(duì)基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知
事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金托管人改正。基金托管人對(duì)基金管理人通知的違規(guī)
事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金管理人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。對(duì)基金管理人按
照法規(guī)要求需向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送基金監(jiān)督報(bào)告的，基金托管人應(yīng)積極配合提
供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)，
同時(shí)通知基金托管人在限期內(nèi)糾正。
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
五、基金財(cái)產(chǎn)的保管
（一）基金財(cái)產(chǎn)保管的原則
1.基金托管人應(yīng)安全保管基金財(cái)產(chǎn)，未經(jīng)基金管理人的指令，不得自行運(yùn)
用、處分、分配基金的任何資產(chǎn)，非因基金財(cái)產(chǎn)本身承擔(dān)的債務(wù)，不得對(duì)基
金財(cái)產(chǎn)強(qiáng)制執(zhí)行。
2.基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人、證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的固有財(cái)產(chǎn)。
基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)不得與基金管理人、基金托管人固有財(cái)產(chǎn)的債務(wù)相抵銷(xiāo)，不
同基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)債務(wù)不得相互抵銷(xiāo)。基金管理人、基金托管人以其自有資
產(chǎn)承擔(dān)法律責(zé)任，其債權(quán)人不得對(duì)基金財(cái)產(chǎn)行使請(qǐng)求凍結(jié)、扣押和其他權(quán)利。
3.基金托管人按照規(guī)定開(kāi)立基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶(hù)、證券賬戶(hù)和債券托管賬
戶(hù)等投資所需賬戶(hù)。
4.基金托管人對(duì)所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶(hù)，與基金托管人的其
他業(yè)務(wù)和其他基金的托管業(yè)務(wù)實(shí)行嚴(yán)格的分賬管理，獨(dú)立核算，確?；鹭?cái)
產(chǎn)的完整和獨(dú)立。
5.對(duì)于因?yàn)榛鹜顿Y產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)和基金申購(gòu)過(guò)程中產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，
應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日
基金資產(chǎn)沒(méi)有到達(dá)基金托管賬戶(hù)的，基金托管人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人采取
措施進(jìn)行催收。由此給基金造成損失的，基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追
償基金的損失?；鹜泄苋藢?duì)此不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，但應(yīng)給予積極的配合和協(xié)
助。
（二）基金募集資產(chǎn)的驗(yàn)證
基金募集期內(nèi)認(rèn)購(gòu)資金應(yīng)存于基金管理人在具有托管資格的商業(yè)銀行開(kāi)
設(shè)的基金募集專(zhuān)戶(hù)。該賬戶(hù)由基金管理人開(kāi)立并管理。
基金募集期滿(mǎn)或基金停止募集時(shí)，募集的基金份額總額、基金募集金額、
基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》等有關(guān)規(guī)定后，基金管
理人自基金募集期滿(mǎn)或基金提前結(jié)束募集之日起10日內(nèi)聘請(qǐng)符合《中華人民
共和國(guó)證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行驗(yàn)資，出具驗(yàn)資報(bào)告，出具的驗(yàn)資
報(bào)告應(yīng)由參加驗(yàn)資的2名以上（含2名）中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽字有效。驗(yàn)資完成，
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
基金管理人應(yīng)將募集到的全部資金存入基金托管人為基金開(kāi)立的基金托管賬
戶(hù)中，基金托管人在收到資金當(dāng)日出具相關(guān)證明文件。
若基金募集期屆滿(mǎn)，未能達(dá)到基金合同備案的條件，由基金管理人按規(guī)
定辦理退款等事宜，基金托管人應(yīng)提供充分協(xié)助。
（三）基金的托管賬戶(hù)的開(kāi)立和管理
1.基金托管人應(yīng)負(fù)責(zé)本基金托管賬戶(hù)的開(kāi)立和管理。
2.基金托管人以本基金的名義在其營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)立基金的托管賬戶(hù)，并根據(jù)
基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的銀行預(yù)留印鑒由基金托
管人保管和使用。本基金的一切貨幣收支活動(dòng)，包括但不限于投資、支付贖
回金額、支付基金收益，均需通過(guò)本基金的托管賬戶(hù)進(jìn)行。
3.本基金托管賬戶(hù)的開(kāi)立和使用，限于滿(mǎn)足開(kāi)展本基金業(yè)務(wù)的需要?；?
托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開(kāi)立其他任何銀行存款賬戶(hù)；亦
不得使用基金的任何銀行存款賬戶(hù)進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。
4.基金托管人可以通過(guò)申請(qǐng)開(kāi)通本基金托管賬戶(hù)的企業(yè)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)進(jìn)行
資金支付，并使用交通銀行企業(yè)網(wǎng)上銀行辦理托管資產(chǎn)的資金結(jié)算匯劃業(yè)務(wù)。
5.基金托管賬戶(hù)的管理應(yīng)符合相關(guān)法律法規(guī)以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的有
關(guān)規(guī)定。
（四）基金證券賬戶(hù)、證券資金賬戶(hù)的開(kāi)立和管理
1.基金托管人應(yīng)當(dāng)代表本基金，以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國(guó)
證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司開(kāi)設(shè)證券賬戶(hù)。
2.基金證券賬戶(hù)資產(chǎn)的管理和運(yùn)用由基金管理人負(fù)責(zé)。
3.證券賬戶(hù)開(kāi)立后，基金管理人以本基金名義在基金管理人選擇的證券經(jīng)
營(yíng)機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)立對(duì)應(yīng)的證券資金賬戶(hù)，并通知基金托管人。證券資金賬
戶(hù)用于本基金證券交易的結(jié)算以及證券交易結(jié)算資金的記錄，并與本基金托
管賬戶(hù)之間建立唯一銀證轉(zhuǎn)賬對(duì)應(yīng)關(guān)系,證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)對(duì)開(kāi)立的證券資金賬戶(hù)
內(nèi)存放的資金的安全承擔(dān)責(zé)任,基金托管人不負(fù)責(zé)保管證券資金賬戶(hù)內(nèi)存放的
資金。
4.由基金托管人持基金管理人與證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)簽訂的三方存管相關(guān)協(xié)議辦
理證券資金賬戶(hù)與本基金托管賬戶(hù)的銀證簽約手續(xù)，未經(jīng)基金托管人書(shū)面同
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意，基金管理人不得將銀證簽約的指定銀行結(jié)算賬戶(hù)（即本基金托管賬戶(hù)）
變更為其他賬戶(hù)，否則，因此引起的法律后果及給本基金造成的損失全部由
基金管理人承擔(dān)。
5.本基金證券賬戶(hù)和證券資金賬戶(hù)的開(kāi)立和使用，限于滿(mǎn)足開(kāi)展本基金業(yè)
務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏贸鼋杌蛭唇?jīng)另一方同意擅自轉(zhuǎn)讓本
基金的證券賬戶(hù)和證券資金賬戶(hù)；亦不得使用本基金的證券賬戶(hù)和證券資金
賬戶(hù)進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。
（五）債券托管賬戶(hù)的開(kāi)立和管理
1.基金合同生效后，基金管理人負(fù)責(zé)向中國(guó)人民銀行進(jìn)行報(bào)備，基金托管
人在備案通過(guò)后在中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司及銀行間市場(chǎng)清算所股份
有限公司以本基金的名義開(kāi)立債券托管賬戶(hù)，并由基金托管人負(fù)責(zé)基金的債
券及資金的清算。基金管理人負(fù)責(zé)申請(qǐng)基金進(jìn)入全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)進(jìn)
行交易，由基金管理人在中國(guó)外匯交易中心開(kāi)設(shè)同業(yè)拆借市場(chǎng)交易賬戶(hù)。
2.基金管理人代表基金簽訂全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)債券回購(gòu)主協(xié)議，協(xié)議正
本由基金管理人保存。
（六）基金投資銀行存款賬戶(hù)的開(kāi)立和管理
存款賬戶(hù)必須以基金名義開(kāi)立，賬戶(hù)名稱(chēng)為基金名稱(chēng)，存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)文件
上加蓋預(yù)留印鑒（須包括基金托管人印章）及基金管理人公章。
本基金投資銀行存款時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)與存款銀行簽訂具體存款協(xié)議/存
款確認(rèn)單據(jù)，明確存款的類(lèi)型、期限、利率、金額、賬號(hào)、對(duì)賬方式、支取方
式、存款到期指定收款賬戶(hù)等細(xì)則。
為防范特殊情況下的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，存款協(xié)議中應(yīng)當(dāng)約定提前支取條款。
（七）證券投資基金賬戶(hù)的開(kāi)立和管理
基金管理人在基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)以基金名義開(kāi)立證券投資基金賬戶(hù)，在基金
銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)預(yù)留基金贖回款項(xiàng)和現(xiàn)金分紅款項(xiàng)的指定收款賬戶(hù)應(yīng)是本基金的托
管賬戶(hù)?；鹜泄苋颂峁┍匾膮f(xié)助?；鸸芾砣藨?yīng)在證券投資基金賬戶(hù)開(kāi)立
完成后（基金交易前至少1個(gè)工作日）以書(shū)面形式向基金托管人提供證券投
資基金賬戶(hù)信息，并定期提供對(duì)賬單等書(shū)面資料?；鸸芾砣藨?yīng)向基金托管
人提供所持倉(cāng)基金的公司網(wǎng)站的登錄用戶(hù)和密碼，用于下載基金交易確認(rèn)數(shù)
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據(jù)和查詢(xún)基金持倉(cāng)數(shù)據(jù)。具體操作事宜由基金管理人和基金托管人另行簽訂
操作備忘錄約定。
基金賬戶(hù)的開(kāi)立和使用，限于滿(mǎn)足開(kāi)展本基金業(yè)務(wù)的需要。基金托管人
和基金管理人不得出借和未經(jīng)對(duì)方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券投資基金賬
戶(hù)；亦不得使用基金的任何賬戶(hù)進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。
（八）其他賬戶(hù)的開(kāi)立和管理
若中國(guó)證監(jiān)會(huì)或其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其
他投資品種的投資業(yè)務(wù)，涉及相關(guān)賬戶(hù)的開(kāi)立、使用的，由基金管理人協(xié)助
基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，開(kāi)立有關(guān)賬戶(hù)。
該賬戶(hù)按有關(guān)規(guī)則使用并管理。
（九）基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券、銀行定期存款存單等有價(jià)憑證的
保管
實(shí)物證券由基金托管人存放于基金托管人的保管庫(kù)。實(shí)物證券的購(gòu)買(mǎi)和
轉(zhuǎn)讓?zhuān)苫鹜泄苋烁鶕?jù)基金管理人的指令辦理?；鹜泄苋藢?duì)由基金托管
人以外機(jī)構(gòu)實(shí)際有效控制的本基金資產(chǎn)不承擔(dān)保管責(zé)任。
銀行定期存款存單等有價(jià)憑證由基金托管人負(fù)責(zé)保管。
基金托管人只負(fù)責(zé)對(duì)存款證實(shí)書(shū)進(jìn)行保管，不負(fù)責(zé)對(duì)存款證實(shí)書(shū)真?zhèn)蔚?
辨別，不承擔(dān)存款證實(shí)書(shū)對(duì)應(yīng)存款的本金及收益的安全保管責(zé)任。
屬于基金托管人實(shí)際有效控制下的實(shí)物證券等有價(jià)憑證在基金托管人保管
期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)。
（十）與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同的原件分別由基金
托管人、基金管理人保管，相關(guān)業(yè)務(wù)程序另有限制除外。除本協(xié)議另有規(guī)定
外，基金管理人在代表基金簽署與基金有關(guān)的重大合同時(shí)應(yīng)盡可能保證持有
二份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件，
基金管理人應(yīng)及時(shí)將正本送達(dá)基金托管人處。重大合同的保管期限按照國(guó)家
有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
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對(duì)于無(wú)法取得二份以上的正本的，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供加蓋
授權(quán)業(yè)務(wù)章的合同傳真件，未經(jīng)雙方協(xié)商或未在重大合同約定范圍內(nèi)，重大
合同原件不得轉(zhuǎn)移。
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六、指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行
基金管理人在運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)開(kāi)展場(chǎng)內(nèi)證券交易時(shí)，由基金托管人根據(jù)基
金管理人的劃款指令執(zhí)行銀證互轉(zhuǎn)。
基金管理人在運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)開(kāi)展場(chǎng)外交易時(shí)，應(yīng)向基金托管人發(fā)送場(chǎng)外
資金劃撥及其他款項(xiàng)收付指令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基
金名下的資金往來(lái)等有關(guān)事項(xiàng)?；鸸芾砣税l(fā)送指令應(yīng)采用電子傳真、郵件、
電子指令或雙方認(rèn)可的其他方式。
（一）基金管理人對(duì)發(fā)送指令人員的書(shū)面授權(quán)
基金管理人應(yīng)事先書(shū)面通知（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“授權(quán)通知”）基金托管人有權(quán)
發(fā)送指令的人員名單、簽字樣本、預(yù)留印鑒和啟用日期，注明相應(yīng)的權(quán)限，
并規(guī)定基金管理人向基金托管人發(fā)送指令時(shí)基金托管人確認(rèn)有權(quán)發(fā)送人員
（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“被授權(quán)人”）身份的方法?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)出的授
權(quán)通知應(yīng)加蓋公章。基金管理人發(fā)出授權(quán)通知后，以電話形式向基金托管人
確認(rèn)，授權(quán)通知自其上面注明的啟用日期開(kāi)始生效，在此后三個(gè)工作日內(nèi)基
金管理人應(yīng)將授權(quán)通知的正本送交基金托管人。
基金托管人收到授權(quán)通知后，將簽字和印鑒與預(yù)留樣本核對(duì)無(wú)誤后，應(yīng)
在收到授權(quán)通知當(dāng)日電話向基金管理人確認(rèn)。
基金管理人和基金托管人對(duì)授權(quán)文件負(fù)有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向授權(quán)
人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露，法律法規(guī)另有規(guī)定或有權(quán)機(jī)關(guān)另有要
求的除外。
（二）指令的內(nèi)容
指令是基金管理人在運(yùn)用基金資產(chǎn)時(shí)，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及
其他款項(xiàng)收付的指令。指令應(yīng)寫(xiě)明款項(xiàng)事由、支付時(shí)間、到賬時(shí)間、金額、
收款賬戶(hù)、大額支付號(hào)等執(zhí)行支付所需內(nèi)容，加蓋預(yù)留印鑒。
（三）指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行的時(shí)間和程序
基金管理人應(yīng)按照《基金法》及其他有關(guān)法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議
的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營(yíng)權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令，被授權(quán)人應(yīng)按照其授
權(quán)權(quán)限發(fā)送指令。指令由“授權(quán)通知”確定的被授權(quán)人代表基金管理人向基金托
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管人發(fā)送。發(fā)送后基金管理人及時(shí)通過(guò)電話與基金托管人確認(rèn)指令內(nèi)容?；?
金管理人必須在15:00之前向基金托管人發(fā)送付款指令并確保基金托管賬戶(hù)有
足夠的資金余額，15:00之后發(fā)送付款指令或截止15:00時(shí)賬戶(hù)資金不足的，
基金托管人不能保證在當(dāng)日完成劃付。對(duì)基金管理人在沒(méi)有充足資金的情況
下向基金托管人發(fā)出的指令，基金托管人可不予執(zhí)行，并立即通知基金管理
人，基金托管人不承擔(dān)因?yàn)椴粓?zhí)行該指令而造成損失的責(zé)任。如基金管理人
要求當(dāng)天某一時(shí)點(diǎn)到賬，必須至少提前2個(gè)工作小時(shí)向基金托管人發(fā)送付款
指令并與基金托管人電話確認(rèn)。基金管理人指令傳輸及確認(rèn)不及時(shí)或賬戶(hù)資
金不足，未能留出足夠的執(zhí)行時(shí)間，致使指令未能及時(shí)執(zhí)行的，基金托管人
不承擔(dān)由此導(dǎo)致的損失。基金管理人應(yīng)將銀行間市場(chǎng)成交單加蓋預(yù)留印鑒后
傳真給基金托管人。對(duì)于被授權(quán)人發(fā)出的指令，基金管理人不得否認(rèn)其效力。
基金托管人依照“授權(quán)通知”規(guī)定的方法確認(rèn)指令的有效后，方可執(zhí)行指令。基
金管理人承諾發(fā)送給基金托管人的指令所加蓋印鑒及被授權(quán)人的簽章真實(shí)、
有效、完整，基金托管人僅對(duì)印鑒、簽章進(jìn)行表面相符性的形式審核，對(duì)其
真實(shí)性不承擔(dān)責(zé)任。
（四）基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形包括指令發(fā)送人員無(wú)權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送
指令及交割信息錯(cuò)誤，指令中重要信息模煳不清或不全等?；鹜泄苋嗽诼?
行監(jiān)督職能時(shí)，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯(cuò)誤時(shí)，有權(quán)拒絕執(zhí)行，并及時(shí)通知
基金管理人改正。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
基金托管人在對(duì)基金場(chǎng)外投資指令進(jìn)行審核時(shí)，如發(fā)現(xiàn)基金管理人的投
資指令違反有關(guān)基金的法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議的規(guī)定，如交易未
生效，則不予執(zhí)行并立即通知基金管理人；如交易已生效，則以書(shū)面形式通
知基金管理人限期糾正。基金管理人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對(duì)，并以約定形式
向基金托管人反饋，由此造成的損失由基金管理人承擔(dān)。
基金托管人在對(duì)基金場(chǎng)外投資指令進(jìn)行審核時(shí)，如發(fā)現(xiàn)投資指令有可能
違反法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)暫緩、拒絕執(zhí)行指令，通
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
知基金管理人改正。如果基金管理人拒不改正，基金托管人有權(quán)向中國(guó)證監(jiān)
會(huì)報(bào)告。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身原因造成未按照基金管理人發(fā)送的正常指令執(zhí)行，
應(yīng)在發(fā)現(xiàn)后及時(shí)采取措施予以彌補(bǔ)，給基金份額持有人、基金財(cái)產(chǎn)或基金管
理人造成損失的，對(duì)由此造成的直接經(jīng)濟(jì)損失負(fù)賠償責(zé)任。
（七）被授權(quán)人員的更換
基金管理人撤換被授權(quán)人員或改變被授權(quán)人員的權(quán)限，必須至少提前三
個(gè)工作日，使用傳真向基金托管人發(fā)出加蓋公章的被授權(quán)人變更通知，注明
啟用日期，同時(shí)電話通知基金托管人。被授權(quán)人變更通知自其上面注明的啟
用日期起開(kāi)始生效?；鸸芾砣藢?duì)授權(quán)通知的內(nèi)容的修改自啟用日期起生效。
基金管理人在此后三個(gè)工作日內(nèi)將被授權(quán)人變更通知的正本送交基金托管人。
如果基金管理人已經(jīng)撤銷(xiāo)或更改對(duì)指令發(fā)送人員的授權(quán)，并且書(shū)面通知
基金托管人，則對(duì)于在變更通知的啟用日期后該指令發(fā)送人員無(wú)權(quán)發(fā)送的指
令，或超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔(dān)責(zé)任。
基金托管人更換接收基金管理人指令的人員，應(yīng)當(dāng)至少提前三個(gè)工作日
及時(shí)以雙方協(xié)商一致的方式通知基金管理人。
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券/期貨買(mǎi)賣(mài)的證券/期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)和程序
基金管理人應(yīng)制定選擇代理證券/期貨買(mǎi)賣(mài)的證券/期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)和
程序。
基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金證券買(mǎi)賣(mài)的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，由基金管理
人與基金托管人及證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)簽訂本基金的證券經(jīng)紀(jì)服務(wù)協(xié)議，明確三方
在本基金參與場(chǎng)內(nèi)證券交易、證券交收及相關(guān)資金交收過(guò)程中的職責(zé)和義務(wù)。
基金管理人應(yīng)及時(shí)將基金交易單元號(hào)、傭金費(fèi)率等基本信息以及變更情況及
時(shí)以書(shū)面形式通知基金托管人，并按規(guī)定履行信息披露義務(wù)。
基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，并與其簽訂
期貨經(jīng)紀(jì)協(xié)議，其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、《基金合同》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，若
無(wú)明確規(guī)定的，可參照有關(guān)證券買(mǎi)賣(mài)、證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)選擇的規(guī)則執(zhí)行。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1.資金劃撥
對(duì)于基金管理人的資金劃撥指令，基金托管人在復(fù)核無(wú)誤后應(yīng)在規(guī)定期
限內(nèi)執(zhí)行，不得延誤?；鸸芾砣藨?yīng)保證基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送
的資金劃撥指令時(shí)，基金托管賬戶(hù)上有充足的資金?；鸬馁Y金頭寸不足時(shí)，
基金托管人有權(quán)拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指令?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送劃款指
令時(shí)應(yīng)充分考慮基金托管人的劃款處理時(shí)間和在途時(shí)間。在基金資金頭寸充
足的情況下，基金托管人對(duì)基金管理人符合法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)
議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。對(duì)超頭寸的劃款指令，基金托管人有權(quán)止付
但應(yīng)及時(shí)電話通知基金管理人，由此造成的損失由基金管理人承擔(dān)。
2.結(jié)算方式
支付結(jié)算以轉(zhuǎn)賬形式進(jìn)行。如中國(guó)人民銀行有更快捷、安全、可行的結(jié)
算方式，基金托管人可根據(jù)需要進(jìn)行調(diào)整。
3.證券交易所資金結(jié)算
本基金的證券交易所證券交易資金結(jié)算模式為券商結(jié)算模式。證券經(jīng)營(yíng)
機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)根據(jù)中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)中國(guó)結(jié)算）的相關(guān)
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
規(guī)則，作為結(jié)算參與人與中國(guó)結(jié)算辦理本基金投資于證券交易所證券交易及
非交易涉及的證券資金的清算交收?；鸸芾砣藨?yīng)遵守有關(guān)登記結(jié)算機(jī)構(gòu)制
定的相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則和規(guī)定，該等規(guī)則和規(guī)定自動(dòng)成為本條款約定的內(nèi)容。
基金管理人、基金托管人和證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)就本基金參與證券交易所證券
交易的具體事項(xiàng)另行簽訂協(xié)議，明確三方在本基金參與證券交易所證券買(mǎi)賣(mài)
中的各類(lèi)證券交易、證券交收及相關(guān)資金交收過(guò)程中的職責(zé)和義務(wù)。證券經(jīng)
營(yíng)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)證券資金賬戶(hù)的資金安全和完整，并承擔(dān)因證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)原因?qū)?
致本基金清算交收業(yè)務(wù)無(wú)法完成給本基金造成的損失；若由于基金管理人的
投資運(yùn)作行為造成基金投資清算困難和風(fēng)險(xiǎn)的，由基金管理人負(fù)責(zé)解決，由
此給本基金造成的損失由基金管理人承擔(dān)。
基金管理人應(yīng)根據(jù)證券交易的資金需求，向基金托管人發(fā)送銀證/證銀轉(zhuǎn)
賬指令，將資金從本基金托管賬戶(hù)劃至證券資金賬戶(hù)，或?qū)①Y金從證券資金
賬戶(hù)劃至本基金托管賬戶(hù)?；鹜泄苋藢?duì)基金管理人的指令根據(jù)本協(xié)議約定
核對(duì)無(wú)誤后，通過(guò)銀證轉(zhuǎn)賬方式執(zhí)行指令。
4.場(chǎng)外交易資金結(jié)算
本基金場(chǎng)外證券投資的清算交割，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令
通過(guò)登記結(jié)算機(jī)構(gòu)辦理。如因基金托管人的自身原因在清算上造成基金資產(chǎn)
的損失，應(yīng)由基金托管人負(fù)責(zé)賠償基金的損失；如果因?yàn)榛鸸芾砣说耐顿Y
運(yùn)作行為而造成基金投資清算困難和風(fēng)險(xiǎn)的，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應(yīng)立即通知
基金管理人，由基金管理人負(fù)責(zé)解決，基金托管人應(yīng)給予必要的配合，由此
給基金托管人、本基金和基金托管人托管的其他資產(chǎn)造成的損失由基金管理
人承擔(dān)。
（三）基金管理人與基金托管人進(jìn)行資金、證券賬目和交易記錄的核對(duì)
對(duì)基金的交易記錄，由基金管理人、基金托管人按日進(jìn)行核對(duì)。對(duì)外披
露各類(lèi)基金份額凈值之前，必須保證當(dāng)天所有實(shí)際交易記錄與基金會(huì)計(jì)賬簿
上的交易記錄完全一致。如果交易記錄與會(huì)計(jì)賬簿記錄不一致，造成基金會(huì)
計(jì)核算不完整或不真實(shí)，由此導(dǎo)致的損失由基金的會(huì)計(jì)責(zé)任方承擔(dān)。基金管
理人每一交易日以雙方認(rèn)可的方式在當(dāng)日全部交易結(jié)束后，將編制的基金資
金、證券賬目傳送給基金托管人，基金托管人按日進(jìn)行賬目核對(duì)。
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
對(duì)實(shí)物券賬目，相關(guān)各方定期進(jìn)行賬實(shí)核對(duì)。
基金托管人應(yīng)定期核對(duì)證券賬戶(hù)中的證券數(shù)量和種類(lèi)。
雙方可協(xié)商采用電子對(duì)賬方式進(jìn)行賬目核對(duì)。
（四）申購(gòu)、贖回、轉(zhuǎn)換開(kāi)放式基金的資金清算和數(shù)據(jù)傳遞的時(shí)間、程
序及托管協(xié)議當(dāng)事人的責(zé)任界定
1.基金份額申購(gòu)、贖回、轉(zhuǎn)換的確認(rèn)、清算由基金管理人指定的登記機(jī)構(gòu)
負(fù)責(zé)。
2.基金管理人應(yīng)將每個(gè)開(kāi)放日的申購(gòu)、贖回、轉(zhuǎn)換開(kāi)放式基金的數(shù)據(jù)傳送
給基金托管人?；鸸芾砣藨?yīng)對(duì)傳遞的申購(gòu)、贖回、轉(zhuǎn)換開(kāi)放式基金的數(shù)據(jù)
真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)。基金托管人應(yīng)及時(shí)查收申購(gòu)及轉(zhuǎn)入資金的到
賬情況并根據(jù)基金管理人指令及時(shí)劃付贖回及轉(zhuǎn)出款項(xiàng)。
3.基金托管賬戶(hù)與“基金清算賬戶(hù)”間的資金結(jié)算遵循“全額清算、凈額
交收”的原則，每日按照托管賬戶(hù)應(yīng)收資金與應(yīng)付資金的差額來(lái)確定托管賬
戶(hù)凈應(yīng)收額或凈應(yīng)付額，以此確定資金交收額。
4.基金管理人應(yīng)在與有關(guān)當(dāng)事人約定的到賬日期前將申購(gòu)凈額（不包含申
購(gòu)費(fèi)）劃至托管賬戶(hù)。如申購(gòu)凈額未能如期到賬，基金托管人應(yīng)及時(shí)通知基
金管理人采取措施進(jìn)行催收，由此給基金造成損失的，由責(zé)任方承擔(dān)。基金
管理人負(fù)責(zé)向責(zé)任方追償基金的損失。
5.基金管理人應(yīng)及時(shí)向基金托管人發(fā)送贖回及轉(zhuǎn)換資金的劃撥指令。基金
托管人依據(jù)劃款指令在與有關(guān)當(dāng)事人約定的到賬日期前將贖回凈額（包含贖
回產(chǎn)生的應(yīng)付費(fèi)用）劃至基金管理人指定賬戶(hù)?；鸸芾砣藨?yīng)及時(shí)通知基金
托管人劃付。若贖回金額未能如期劃撥，由此造成的損失，由責(zé)任方承擔(dān)。
基金管理人負(fù)責(zé)向責(zé)任方追償基金的損失。
（五）基金收益分配的清算交收安排
1.基金管理人決定收益分配方案并通知基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核后
依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
2.基金托管人和基金管理人對(duì)基金收益分配進(jìn)行賬務(wù)處理并核對(duì)后，基金
管理人應(yīng)及時(shí)向基金托管人發(fā)送分發(fā)現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人依據(jù)
劃款指令在指定劃付日及時(shí)將資金劃至基金管理人指定賬戶(hù)。
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3.基金管理人在下達(dá)分紅款支付指令時(shí)，應(yīng)給基金托管人留出必需的劃款
時(shí)間。
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八、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算
（一）基金資產(chǎn)凈值及各類(lèi)基金份額凈值的計(jì)算與復(fù)核
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價(jià)值。
基金管理人每個(gè)工作日對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值，但基金管理人根據(jù)法律法
規(guī)或基金合同的規(guī)定暫停估值時(shí)除外。估值原則應(yīng)符合《基金合同》、《中
國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于證券投資基金估值業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見(jiàn)》及其他法律、法規(guī)的規(guī)定。
基金資產(chǎn)凈值和各類(lèi)基金份額凈值由基金管理人負(fù)責(zé)計(jì)算，基金托管人復(fù)核。
基金管理人對(duì)基金資產(chǎn)估值后，將基金資產(chǎn)凈值和各類(lèi)基金份額凈值以約定
方式發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藢?duì)凈值計(jì)算結(jié)果復(fù)核后，將復(fù)核結(jié)果反
饋給基金管理人，由基金管理人對(duì)基金凈值按規(guī)定予以公布。
本基金按以下方法估值：
1、交易所上市的有價(jià)證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛
牌的市價(jià)（收盤(pán)價(jià)）估值；估值日無(wú)交易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)
生重大變化或證券發(fā)行機(jī)構(gòu)未發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事件的，以最近交易
日的市價(jià)（收盤(pán)價(jià)）估值；如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券
發(fā)行機(jī)構(gòu)發(fā)生影響證券價(jià)格的重大事件的，可參考類(lèi)似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)
及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公允價(jià)格。
2、已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種（另有規(guī)定的除外），選
取估值日第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價(jià)進(jìn)行估值。
3、已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種（另有規(guī)定的除外），選取
估值日第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值全價(jià)或推薦
估值全價(jià)進(jìn)行估值。
對(duì)于含投資者回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日至
實(shí)際收款日期間選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值全
價(jià)或推薦估值全價(jià)。回售登記期截止日（含當(dāng)日）后未行使回售權(quán)的按照長(zhǎng)
待償期所對(duì)應(yīng)的價(jià)格進(jìn)行估值。
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
4、交易所市場(chǎng)上市交易的公開(kāi)發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場(chǎng)的含轉(zhuǎn)股
權(quán)的債券，實(shí)行全價(jià)交易的債券選取估值日收盤(pán)價(jià)作為估值全價(jià)；實(shí)行凈價(jià)
交易的債券選取估值日收盤(pán)價(jià)并加計(jì)每百元稅前應(yīng)計(jì)利息作為估值全價(jià)。
5、處于未上市期間的有價(jià)證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：
（1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開(kāi)增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛
牌的同一股票的估值方法估值；該日無(wú)交易的，以最近一日的市價(jià)（收盤(pán)價(jià)）
估值；
（2）首次公開(kāi)發(fā)行未上市的股票，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值，在估值
技術(shù)難以可靠計(jì)量公允價(jià)值的情況下，按成本估值；
（3）在發(fā)行時(shí)明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開(kāi)發(fā)行股
票、首次公開(kāi)發(fā)行股票時(shí)公司股東公開(kāi)發(fā)售股份、通過(guò)大宗交易取得的帶限
售期的股票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購(gòu)交易中的質(zhì)押券等流通受
限股票，按監(jiān)管機(jī)構(gòu)或行業(yè)協(xié)會(huì)有關(guān)規(guī)定確定公允價(jià)值；
（4）未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場(chǎng)的固定收益品種，采用在當(dāng)
前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公允
價(jià)值。
6、本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。
7、同一證券同時(shí)在兩個(gè)或兩個(gè)以上市場(chǎng)交易的，按證券所處的市場(chǎng)分別
估值。
8、基金估值方法
（1）非上市基金的估值
本基金投資的境內(nèi)非貨幣市場(chǎng)基金，按所投資基金估值日的份額凈值估
值。
（2）交易所上市基金的估值
1）本基金投資的ETF基金，按所投資ETF基金估值日的收盤(pán)價(jià)估值；
2）本基金投資的境內(nèi)上市開(kāi)放式基金（LOF），按所投資基金估值日的
份額凈值估值；
3）本基金投資的境內(nèi)上市定期開(kāi)放式基金、封閉式基金，按所投資基金
估值日的收盤(pán)價(jià)估值。
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
（3）如遇所投資基金不公布基金份額凈值、進(jìn)行折算或拆分、估值日無(wú)
交易等特殊情況，本基金根據(jù)以下原則進(jìn)行估值：
1）以所投資基金的基金份額凈值估值的，若所投資基金與本基金估值頻
率一致但未公布估值日基金份額凈值，按其最新公布的基金份額凈值為基礎(chǔ)
估值；
2）以所投資基金的收盤(pán)價(jià)估值的，若估值日無(wú)交易，且最近交易日后市
場(chǎng)環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤(pán)價(jià)估值；如最近交易日后市場(chǎng)
環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可使用最新的基金份額凈值為基礎(chǔ)或參考類(lèi)似投資
品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公允價(jià)值；
3）如果所投資基金前一估值日至估值日期間發(fā)生分紅除權(quán)、折算或拆分，
本基金根據(jù)基金份額凈值或收盤(pán)價(jià)、單位基金份額分紅金額、折算拆分比例、
持倉(cāng)份額等因素合理確定公允價(jià)值。
（4）當(dāng)基金管理人認(rèn)為所投資基金按上述第（1）至第（3）項(xiàng)進(jìn)行估值
存在不公允時(shí)，應(yīng)與基金托管人協(xié)商一致采用合理的估值技術(shù)或估值標(biāo)準(zhǔn)確
定其公允價(jià)值。
9、本基金投資的國(guó)債期貨合約，一般以估值當(dāng)日的結(jié)算價(jià)進(jìn)行估值，估
值當(dāng)日無(wú)結(jié)算價(jià)的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近
交易日結(jié)算價(jià)估值。
10、估值計(jì)算中涉及港幣或其他外幣幣種對(duì)人民幣匯率的，將依據(jù)下列
信息提供機(jī)構(gòu)所提供的匯率為基準(zhǔn)：當(dāng)日中國(guó)人民銀行或其授權(quán)機(jī)構(gòu)公布的
人民幣匯率的中間價(jià)，或其他可以反映公允價(jià)值的匯率進(jìn)行估值。
11、信用衍生品按第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的當(dāng)日估值價(jià)格進(jìn)行估
值，但基金管理人依法應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的估值責(zé)任不因使用第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)
構(gòu)提供的數(shù)據(jù)而免除；選定的第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)未提供估值價(jià)格的，
依照有關(guān)法律法規(guī)及企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則要求采用合理估值技術(shù)確定公允價(jià)值。
12、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價(jià)值的，
基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的價(jià)
格估值。
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
13、當(dāng)發(fā)生大額申購(gòu)或贖回情形時(shí)，基金管理人可以采用擺動(dòng)定價(jià)機(jī)制，
以確?；鸸乐档墓叫浴?
14、相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門(mén)有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事
項(xiàng)，按國(guó)家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反《基金合同》訂明的估值
方法、程序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時(shí)，
應(yīng)立即通知對(duì)方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和基金會(huì)計(jì)核算的義務(wù)由基金管
理人承擔(dān)。本基金的基金會(huì)計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金
有關(guān)的會(huì)計(jì)問(wèn)題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無(wú)法達(dá)成一致
的意見(jiàn)，按照基金管理人對(duì)基金凈值信息的計(jì)算結(jié)果對(duì)外予以公布，由此給
基金份額持有人和基金財(cái)產(chǎn)造成的損失，基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。
（二）凈值差錯(cuò)處理
1.估值錯(cuò)誤處理原則
（1）估值錯(cuò)誤已發(fā)生，但尚未給當(dāng)事人造成損失時(shí)，估值錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)
及時(shí)協(xié)調(diào)各方，及時(shí)進(jìn)行更正，因更正估值錯(cuò)誤發(fā)生的費(fèi)用由估值錯(cuò)誤責(zé)任
方承擔(dān)；由于估值錯(cuò)誤責(zé)任方未及時(shí)更正已產(chǎn)生的估值錯(cuò)誤，給當(dāng)事人造成
損失的，由估值錯(cuò)誤責(zé)任方對(duì)直接損失承擔(dān)賠償責(zé)任；若估值錯(cuò)誤責(zé)任方已
經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人有足夠的時(shí)間進(jìn)行更正而未更正，則
有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。估值錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)對(duì)更正的情
況向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)，確保估值錯(cuò)誤已得到更正；
（2）估值錯(cuò)誤的責(zé)任方對(duì)有關(guān)當(dāng)事人的直接損失負(fù)責(zé)，不對(duì)間接損失負(fù)
責(zé)，并且僅對(duì)估值錯(cuò)誤的有關(guān)直接當(dāng)事人負(fù)責(zé)，不對(duì)第三方負(fù)責(zé)；
（3）因估值錯(cuò)誤而獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人負(fù)有及時(shí)返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)，
但估值錯(cuò)誤責(zé)任方仍應(yīng)對(duì)估值錯(cuò)誤負(fù)責(zé)。如果由于獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人不
返還或不全部返還不當(dāng)?shù)美斐善渌?dāng)事人的利益損失（“受損方”），則
估值錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對(duì)獲
得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人享有要求交付不當(dāng)?shù)美臋?quán)利；如果獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)
事人已經(jīng)將此部分不當(dāng)?shù)美颠€給受損方，則受損方應(yīng)當(dāng)將其已經(jīng)獲得的賠
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償額加上已經(jīng)獲得的不當(dāng)?shù)美颠€的總和超過(guò)其實(shí)際損失的差額部分支付給
估值錯(cuò)誤責(zé)任方；
（4）估值錯(cuò)誤調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生估值錯(cuò)誤的正確情形的方
式。
2.估值錯(cuò)誤處理程序
估值錯(cuò)誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯(cuò)誤發(fā)生的原因，列明所有的當(dāng)事人，并根據(jù)估值錯(cuò)誤發(fā)
生的原因確定估值錯(cuò)誤的責(zé)任方；
（2）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法對(duì)因估值錯(cuò)誤造成的損
失進(jìn)行評(píng)估；
（3）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法由估值錯(cuò)誤的責(zé)任方進(jìn)
行更正和賠償損失；
（4）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理的方法，需要修改基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，
由基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)進(jìn)行更正，并就估值錯(cuò)誤的更正向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)。
3.基金份額凈值估值錯(cuò)誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計(jì)算出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通
報(bào)基金托管人，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大；
（2）任一類(lèi)基金份額凈值計(jì)算錯(cuò)誤偏差達(dá)到該類(lèi)基金份額凈值的0.25%
時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)通報(bào)基金托管人并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案；錯(cuò)誤偏差達(dá)到該
類(lèi)基金份額凈值的0.5%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)公告，并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案；
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果
行業(yè)另有通行做法，基金管理人和基金托管人應(yīng)本著平等和保護(hù)基金份額持
有人利益的原則進(jìn)行協(xié)商。
4.特殊情形的處理
（1）基金管理人或基金托管人按基金合同規(guī)定的估值方法的第12項(xiàng)進(jìn)
行估值時(shí)，所造成的誤差不作為基金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤處理；
（2）由于不可抗力原因，或由于證券/期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)、證券/期貨交易所
及登記結(jié)算公司等第三方機(jī)構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤等非基金管理人與基金托管人
原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤，基金管理人和基
金托管人免除賠償責(zé)任。但基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措
施減輕或消除由此造成的影響。
（三）基金會(huì)計(jì)制度
按國(guó)家有關(guān)部門(mén)制定的會(huì)計(jì)制度執(zhí)行。
（四）基金賬冊(cè)的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應(yīng)按照雙方約定的同
一記賬方法和會(huì)計(jì)處理原則，分別獨(dú)立地設(shè)置、登錄和保管本基金的全套賬
冊(cè)，對(duì)雙方各自的賬冊(cè)定期進(jìn)行核對(duì)，互相監(jiān)督，以保證基金財(cái)產(chǎn)的安全。
若雙方對(duì)會(huì)計(jì)處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準(zhǔn)。
（五）會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)的核對(duì)
雙方應(yīng)每個(gè)交易日核對(duì)賬目，如發(fā)現(xiàn)雙方的賬目存在不符的，基金管理
人和基金托管人必須及時(shí)查明原因并糾正，確保核對(duì)一致。若當(dāng)日核對(duì)不符，
暫時(shí)無(wú)法查找到錯(cuò)賬的原因而影響到基金凈值信息的計(jì)算和公告的，以基金
管理人的賬冊(cè)為準(zhǔn)。
（六）基金定期報(bào)告、招募說(shuō)明書(shū)、基金產(chǎn)品資料概要的編制和復(fù)核
基金財(cái)務(wù)報(bào)表由基金管理人和基金托管人每月分別獨(dú)立編制。月度報(bào)表
的編制，應(yīng)于每月終了后5個(gè)工作日內(nèi)完成?；鹫心颊f(shuō)明書(shū)、基金產(chǎn)品資
料概要的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在3個(gè)工作日內(nèi)，更新基金
招募說(shuō)明書(shū)和基金產(chǎn)品資料概要并登載在規(guī)定網(wǎng)站上；基金招募說(shuō)明書(shū)、基
金產(chǎn)品資料概要的其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次?；?
金終止運(yùn)作的，基金管理人不再更新基金招募說(shuō)明書(shū)和基金產(chǎn)品資料概要。
定期報(bào)告文件應(yīng)按中國(guó)證監(jiān)會(huì)的要求公告。季度報(bào)告在季度終了后15個(gè)工作
日內(nèi)公告；中期報(bào)告在基金會(huì)計(jì)年度前6個(gè)月結(jié)束后的2個(gè)月內(nèi)公告；年度報(bào)
告在會(huì)計(jì)年度結(jié)束后3個(gè)月內(nèi)公告。如果基金合同生效不足2個(gè)月的，基金管
理人可以不編制當(dāng)期季度報(bào)告、中期報(bào)告或者年度報(bào)告。
基金管理人在月初3個(gè)工作日內(nèi)完成上月度報(bào)表的編制，以約定方式將
有關(guān)報(bào)表提供基金托管人；基金托管人收到后在2個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核，并
將復(fù)核結(jié)果及時(shí)書(shū)面或以雙方約定的其他方式通知基金管理人。對(duì)于季度報(bào)
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
告、中期報(bào)告、年度報(bào)告、更新招募說(shuō)明書(shū)、基金產(chǎn)品資料概要等，基金管
理人和基金托管人應(yīng)在上述監(jiān)管部門(mén)規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成編制、復(fù)核及公告。
基金托管人在復(fù)核過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報(bào)表存在不符時(shí)，基金管理人和基金
托管人應(yīng)共同查明原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以雙方認(rèn)可的賬務(wù)處理方式為準(zhǔn)。
如果基金管理人與基金托管人不能于應(yīng)當(dāng)發(fā)布公告之日前就相關(guān)報(bào)表達(dá)成一
致，基金管理人有權(quán)按照其編制的報(bào)表對(duì)外發(fā)布公告，基金托管人有權(quán)就相
關(guān)情況報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。
基金托管人對(duì)上述報(bào)告復(fù)核完畢后，可以出具復(fù)核確認(rèn)書(shū)（蓋章）或以
其他雙方約定的方式確認(rèn)，以備有權(quán)機(jī)構(gòu)對(duì)相關(guān)文件審核檢查。
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九、基金收益分配
基金收益分配是指將本基金的可分配收益根據(jù)持有基金份額的數(shù)量按比
例向基金份額持有人進(jìn)行分配。
基金可供分配利潤(rùn)指截至收益分配基準(zhǔn)日基金未分配利潤(rùn)與未分配利潤(rùn)
中已實(shí)現(xiàn)收益的孰低數(shù)。
（一）基金收益分配應(yīng)符合基金合同中收益分配原則的規(guī)定，具體規(guī)定
如下：
1、在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，本基金管理人可以根據(jù)實(shí)際情況
進(jìn)行收益分配，具體分配方案以公告為準(zhǔn)，若《基金合同》生效不滿(mǎn)3個(gè)月
可不進(jìn)行收益分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，基金份額持有
人可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利按除權(quán)后的各類(lèi)基金份額凈值自動(dòng)轉(zhuǎn)為該類(lèi)
基金份額進(jìn)行再投資；若基金份額持有人不選擇，本基金默認(rèn)的收益分配方
式是現(xiàn)金分紅；
3、基金收益分配后各類(lèi)基金份額凈值均不能低于面值，即基金收益分配
基準(zhǔn)日的各類(lèi)基金份額凈值減去每單位該類(lèi)基金份額收益分配金額后不能低
于面值；
4、本基金各類(lèi)基金份額在費(fèi)用收取上不同，其對(duì)應(yīng)的可供分配利潤(rùn)可能
有所不同；本基金同一類(lèi)別的每份基金份額享有同等分配權(quán)；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在不違反法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定且對(duì)基金份額持有人利益無(wú)實(shí)質(zhì)
性不利影響的情形下，基金管理人可在與基金托管人協(xié)商一致，并按照監(jiān)管
部門(mén)要求履行適當(dāng)程序后，對(duì)基金收益分配原則進(jìn)行調(diào)整，但應(yīng)按照《信息
披露辦法》的要求于調(diào)整實(shí)施日前在規(guī)定媒介公告。
（二）基金收益分配方案的確定與公告
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核，依照
《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
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基金收益分配時(shí)所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費(fèi)用由基金份額持有人自
行承擔(dān)。當(dāng)基金份額持有人的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉(zhuǎn)賬
或其他手續(xù)費(fèi)用時(shí)，基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動(dòng)
轉(zhuǎn)為相應(yīng)類(lèi)別的基金份額。紅利再投資的計(jì)算方法，依照《中泰證券（上海）
資產(chǎn)管理有限公司開(kāi)放式基金業(yè)務(wù)規(guī)則》執(zhí)行。
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
十、基金信息披露
（一）保密義務(wù)
除按照《基金法》、《基金合同》、《信息披露辦法》及中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)
于基金信息披露的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行披露以外，基金管理人和基金托管人對(duì)公開(kāi)
披露前的基金信息、從對(duì)方獲得的業(yè)務(wù)信息及其他不宜公開(kāi)披露的基金信息
應(yīng)予保密，不得向任何第三方泄露。法律法規(guī)另有規(guī)定的以及依法向?qū)徲?jì)、
法律等外部專(zhuān)業(yè)顧問(wèn)提供或應(yīng)監(jiān)管部門(mén)、司法機(jī)關(guān)等有權(quán)機(jī)構(gòu)要求提供的情
況除外。
如下情況不應(yīng)視為基金管理人或基金托管人違反保密義務(wù)：
1.非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌丁⑿孤痘蚬_(kāi)；
2.基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國(guó)證監(jiān)
會(huì)等監(jiān)管機(jī)構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開(kāi)。
（二）基金管理人和基金托管人在基金信息披露中的職責(zé)和信息披露程
序
基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定各
自承擔(dān)相應(yīng)的信息披露職責(zé)?；鸸芾砣撕突鹜泄苋素?fù)有積極配合、互相
督促、彼此監(jiān)督，保證其履行按照法定方式和時(shí)限披露的義務(wù)。
本基金信息披露的文件，包括基金招募說(shuō)明書(shū)、基金合同、基金托管協(xié)
議、基金產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、基金合同生效公告、基金凈值
信息、基金份額申購(gòu)贖回價(jià)格、基金合同規(guī)定的定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告、澄清
公告、清算報(bào)告、基金份額持有人大會(huì)決議、投資資產(chǎn)支持證券的信息披露、
投資國(guó)債期貨信息披露、投資港股通標(biāo)的股票信息披露、投資信用衍生品的
信息披露、投資證券投資基金的信息披露、實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的信息披露及
中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他必要的公告文件，由基金管理人擬定并公布。
基金托管人應(yīng)按本協(xié)議第八條第（六）款的規(guī)定對(duì)相關(guān)報(bào)告進(jìn)行復(fù)核。
基金年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)符合《中華人民共和國(guó)證券法》規(guī)
定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)后方可披露。
本基金的信息披露公告，必須在中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定媒介發(fā)布。
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（三）暫?；蜓舆t信息披露的情形
當(dāng)出現(xiàn)下述情況時(shí)，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金相
關(guān)信息：
1.不可抗力；
2.基金投資所涉及的證券/期貨交易市場(chǎng)或外匯交易市場(chǎng)遇法定節(jié)假日或
因其他原因暫停營(yíng)業(yè)時(shí)；
3.法律法規(guī)、基金合同或中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情況。
（四）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的信息披露
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律法規(guī)、基金
合同和招募說(shuō)明書(shū)的規(guī)定進(jìn)行信息披露，詳見(jiàn)招募說(shuō)明書(shū)的規(guī)定。
（五）基金托管人報(bào)告
基金托管人應(yīng)按《基金法》和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定出具基金托管情況
報(bào)告?；鹜泄苋藞?bào)告說(shuō)明該半年度/年度基金托管人和基金管理人履行《基
金合同》的情況，是基金中期報(bào)告和年度報(bào)告的組成部分。
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
十一、基金費(fèi)用
（一）基金管理人的管理費(fèi)
本基金投資于本基金管理人所管理的其他基金的部分不收取管理費(fèi)。本
基金的管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除所持有基金管理人自身管理的其他
基金所對(duì)應(yīng)的基金資產(chǎn)凈值后剩余部分（若為負(fù)數(shù)，則取0）的0.50%年費(fèi)率
計(jì)提。管理費(fèi)的計(jì)算方法如下：
H＝E×0.50%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除所持有基金管理人自身管理的其他基金所
對(duì)應(yīng)的基金資產(chǎn)凈值后剩余部分（若為負(fù)數(shù)，則取0）
基金管理費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付?；鸸芾砣伺c
基金托管人核對(duì)無(wú)誤后，由基金托管人根據(jù)與基金管理人協(xié)商一致的方式于
次月前5個(gè)工作日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假
日、公休假等，支付日期順延。
（二）基金托管人的托管費(fèi)
本基金投資于本基金托管人所托管的其他基金的部分不收取托管費(fèi)。本
基金的托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除所持有本基金托管人自身托管的其
他基金所對(duì)應(yīng)的基金資產(chǎn)凈值后剩余部分（若為負(fù)數(shù)，則取0）的0.10%年費(fèi)
率計(jì)提。托管費(fèi)的計(jì)算方法如下：
H＝E×0.10%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除所持有本基金托管人自身托管的其他基金
所對(duì)應(yīng)的基金資產(chǎn)凈值后剩余部分（若為負(fù)數(shù)，則取0）
基金托管費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付?；鸸芾砣伺c
基金托管人核對(duì)無(wú)誤后，由基金托管人根據(jù)與基金管理人協(xié)商一致的方式于
次月前5個(gè)工作日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一次性支取。若遇法定節(jié)假日、公休假等，
支付日期順延。
（三）C類(lèi)基金份額的銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
本基金A類(lèi)基金份額不收取銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)，C類(lèi)基金份額的銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)按
前一日C類(lèi)基金份額的基金資產(chǎn)凈值的0.40%年費(fèi)率計(jì)提。銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)的計(jì)
算方法如下：
H=E×0.40%÷當(dāng)年天數(shù)
H為C類(lèi)基金份額每日應(yīng)計(jì)提的銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)
E為C類(lèi)基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)每日計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付?；鸸芾?
人與基金托管人核對(duì)無(wú)誤后，由基金托管人根據(jù)與基金管理人協(xié)商一致的方
式于次月前5個(gè)工作日內(nèi)、按照指定的賬戶(hù)路徑進(jìn)行資金支付。若遇法定節(jié)
假日、公休假等，支付日期順延。
（四）從基金資產(chǎn)中列支基金管理人的管理費(fèi)、基金托管人的托管費(fèi)、C
類(lèi)基金份額的銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)之外的其他基金費(fèi)用，應(yīng)當(dāng)依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、
《基金合同》的規(guī)定；基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)
導(dǎo)致的費(fèi)用支出或基金財(cái)產(chǎn)的損失，以及處理與基金運(yùn)作無(wú)關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的
費(fèi)用等不列入基金費(fèi)用?；鸷贤е暗穆蓭熧M(fèi)、會(huì)計(jì)師費(fèi)和信息披露
費(fèi)用等不得從基金財(cái)產(chǎn)中列支；基金管理人、基金托管人除按法律法規(guī)要求
披露信息外自主披露如產(chǎn)生信息披露費(fèi)用，該費(fèi)用不得從基金財(cái)產(chǎn)中列支；
基金托管人對(duì)不符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》等有關(guān)規(guī)定以及《基金合同》
的其他費(fèi)用有權(quán)拒絕執(zhí)行。如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反有關(guān)法律法
規(guī)的規(guī)定和《基金合同》、本協(xié)議的約定，從基金財(cái)產(chǎn)中列支費(fèi)用，有權(quán)要
求基金管理人做出書(shū)面解釋?zhuān)绻鹜泄苋苏J(rèn)為基金管理人無(wú)正當(dāng)或合理
的理由，可以拒絕支付。
基金管理人運(yùn)用本基金基金財(cái)產(chǎn)申購(gòu)自身管理的基金的（ETF除外），
應(yīng)當(dāng)通過(guò)直銷(xiāo)渠道申購(gòu)且不得收取申購(gòu)費(fèi)、贖回費(fèi)（按照相關(guān)法規(guī)、基金招
募說(shuō)明書(shū)約定應(yīng)當(dāng)收取，并計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)的贖回費(fèi)用除外）、銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)等
銷(xiāo)售費(fèi)用。
（五）實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的基金費(fèi)用
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
本基金實(shí)施側(cè)袋機(jī)制的，與側(cè)袋賬戶(hù)有關(guān)的費(fèi)用可以從側(cè)袋賬戶(hù)中列支，
但應(yīng)待側(cè)袋賬戶(hù)資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關(guān)費(fèi)用可酌情收取或減免，但不得
收取側(cè)袋賬戶(hù)的管理費(fèi)，詳見(jiàn)招募說(shuō)明書(shū)或相關(guān)公告。
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
十二、基金份額持有人名冊(cè)的保管
基金份額持有人名冊(cè)至少應(yīng)包括基金份額持有人的名稱(chēng)和持有的基金份
額?；鸱蓊~持有人名冊(cè)由基金登記機(jī)構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，
基金管理人和基金托管人應(yīng)分別保管基金份額持有人名冊(cè)，基金登記機(jī)構(gòu)保
存期不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限，法律法規(guī)另有規(guī)定或有權(quán)機(jī)關(guān)另有要
求的除外。如不能妥善保管，則按相關(guān)法規(guī)承擔(dān)責(zé)任。
在基金托管人要求或編制中期報(bào)告和年度報(bào)告前，基金管理人應(yīng)將有關(guān)
資料送交基金托管人，不得無(wú)故拒絕或延誤提供，并保證其的真實(shí)性、準(zhǔn)確
性和完整性?；鹜泄苋瞬坏脤⑺９艿幕鸱蓊~持有人名冊(cè)用于基金托管
業(yè)務(wù)以外的其他用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存
基金管理人應(yīng)保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相
關(guān)資料，基金托管人應(yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相
關(guān)資料。
基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責(zé)完整保存原始憑證、記賬憑證、
基金賬冊(cè)、會(huì)計(jì)報(bào)告、交易記錄和重要合同等，保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)
定的最低期限。
基金管理人簽署重大合同文本后，應(yīng)及時(shí)將合同文本正本送達(dá)基金托管
人處。基金管理人應(yīng)及時(shí)將與本基金賬務(wù)處理、資金劃撥等有關(guān)的合同、協(xié)
議傳真給基金托管人。
基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助接任人接收
基金的有關(guān)文件。
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人的更換
1.基金管理人職責(zé)終止的條件
有下列情形之一的，基金管理人職責(zé)終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會(huì)解任；
（3）依法解散、被依法撤銷(xiāo)或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2.基金管理人的更換程序
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨(dú)或合計(jì)持有10%以上
（含10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會(huì)在基金管理人職責(zé)終止后6個(gè)月內(nèi)對(duì)被
提名的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表
決權(quán)的三分之二以上（含三分之二）表決通過(guò)，決議自表決通過(guò)之日起生效。
新任基金管理人應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的資格條件；
（3）臨時(shí)基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定臨
時(shí)基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會(huì)更換基金管理人的決議須報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)
備案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金
份額持有人大會(huì)決議生效后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公
告；
（6）交接：原任基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資料，
及時(shí)向臨時(shí)基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，臨
時(shí)基金管理人或新任基金管理人應(yīng)及時(shí)接收。臨時(shí)基金管理人或新任基金管
理人應(yīng)與基金托管人核對(duì)基金資產(chǎn)總值和凈值；
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
（7）審計(jì)：原任基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請(qǐng)會(huì)
計(jì)師事務(wù)所對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告，同時(shí)報(bào)中國(guó)證監(jiān)
會(huì)備案。審計(jì)費(fèi)用在基金財(cái)產(chǎn)中列支；
（8）基金名稱(chēng)變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要
求，應(yīng)按其要求替換或刪除基金名稱(chēng)中與原任基金管理人有關(guān)的名稱(chēng)字樣。
（二）基金托管人的更換
1.基金托管人職責(zé)終止的條件
有下列情形之一的，基金托管人職責(zé)終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會(huì)解任；
（3）依法解散、被依法撤銷(xiāo)或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2.基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨(dú)或合計(jì)持有10%以上
（含10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會(huì)在基金托管人職責(zé)終止后6個(gè)月內(nèi)對(duì)被
提名的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會(huì)的基金份額持有人所持表
決權(quán)的三分之二以上（含三分之二）表決通過(guò)，決議自表決通過(guò)之日起生效。
新任基金托管人應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的資格條件；
（3）臨時(shí)基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定臨
時(shí)基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會(huì)更換基金托管人的決議須報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)
備案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金
份額持有人大會(huì)決議生效后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公
告；
（6）交接：原任基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財(cái)產(chǎn)和基金
托管業(yè)務(wù)資料，及時(shí)辦理基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新任基金托
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
管人或者臨時(shí)基金托管人應(yīng)當(dāng)及時(shí)接收。新任基金托管人或臨時(shí)基金托管人
應(yīng)與基金管理人核對(duì)基金資產(chǎn)總值和凈值；
（7）審計(jì)：原任基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請(qǐng)會(huì)
計(jì)師事務(wù)所對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告，同時(shí)報(bào)中國(guó)證監(jiān)
會(huì)備案。審計(jì)費(fèi)用在基金財(cái)產(chǎn)中列支。
（三）基金管理人與基金托管人同時(shí)更換
1.提名：如果基金管理人和基金托管人同時(shí)更換，由單獨(dú)或合計(jì)持有基金
總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托
管人；
2.基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進(jìn)行；
3.公告：新任基金管理人和新任基金托管人應(yīng)在更換基金管理人和基金托
管人的基金份額持有人大會(huì)決議生效后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在
規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。
（四）新任基金管理人或臨時(shí)基金管理人接收基金管理業(yè)務(wù)或新任基金
托管人或臨時(shí)基金托管人接收基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)前，原任基金管理人
或原任基金托管人應(yīng)繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)，并保證不做出對(duì)基金份額持有人的
利益造成損害的行為。原任基金管理人或原任基金托管人在繼續(xù)履行相關(guān)職
責(zé)期間，仍有權(quán)按照《基金合同》的規(guī)定收取基金管理費(fèi)或基金托管費(fèi)。
（五）本部分關(guān)于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡
是直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來(lái)法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導(dǎo)
致相關(guān)內(nèi)容被取消或變更的，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致并提前公告
后，可直接對(duì)相應(yīng)內(nèi)容進(jìn)行修改和調(diào)整，無(wú)需召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)審議。
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
十五、禁止行為
本協(xié)議項(xiàng)下的基金管理人和基金托管人禁止行為如下：
（一）《基金法》禁止的行為。
（二）除非法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定，托管協(xié)議當(dāng)事人用基金財(cái)
產(chǎn)從事《基金法》禁止的投資或活動(dòng)。
（三）除《基金法》及其他有關(guān)法規(guī)、《基金合同》及中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有
規(guī)定，基金管理人、基金托管人利用基金財(cái)產(chǎn)為自身和任何第三人謀取利益。
（四）基金管理人與基金托管人對(duì)基金運(yùn)作過(guò)程中任何尚未按有關(guān)法規(guī)
規(guī)定的方式公開(kāi)披露的信息，對(duì)他人泄露。
（五）基金管理人在資金頭寸不足的情況下，向基金托管人發(fā)送劃款指
令。
（六）在資金頭寸充足且為基金托管人執(zhí)行指令留出足夠時(shí)間的情況下，
基金托管人對(duì)基金管理人符合法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議的指令拖延
或拒絕執(zhí)行。
（七）除根據(jù)基金管理人指令或《基金合同》另有規(guī)定的，基金托管人
動(dòng)用或處分基金財(cái)產(chǎn)。
（八）基金管理人與基金托管人為同一機(jī)構(gòu)，或相互出資或者持有股份。
基金托管人、基金管理人在行政上、財(cái)務(wù)上不獨(dú)立，其高級(jí)基金管理人員或
其他從業(yè)人員相互兼職。
（九）《基金合同》投資限制中禁止投資的行為。
（十）法律法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議禁止的其他行為，以及依照法
律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從
事的其他行為。
法律法規(guī)和監(jiān)管部門(mén)取消或變更上述禁止性規(guī)定的，如適用于本基金，
則基金管理人在履行適當(dāng)程序后，本基金不受上述相關(guān)限制或按照變更后的
規(guī)定執(zhí)行。
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算
（一）基金托管協(xié)議的變更
本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對(duì)協(xié)議進(jìn)行修改。修改后的新協(xié)議，
其內(nèi)容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。修改后的新協(xié)議，應(yīng)按規(guī)定
報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。
（二）基金托管協(xié)議的終止
1.《基金合同》終止；
2.基金托管人解散、依法被撤銷(xiāo)、破產(chǎn)，被依法取消基金托管資格或因其
他事由造成其他基金托管人接管基金財(cái)產(chǎn)；
3.基金管理人解散、依法被撤銷(xiāo)、破產(chǎn)，被依法取消基金管理資格或因其
他事由造成其他基金管理人接管基金管理權(quán)；
4.發(fā)生法律法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)或《基金合同》規(guī)定的其他終止事項(xiàng)。
（三）基金財(cái)產(chǎn)的清算
1.基金財(cái)產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個(gè)工作日
內(nèi)成立基金財(cái)產(chǎn)清算小組，基金管理人組織基金財(cái)產(chǎn)清算小組并在中國(guó)證監(jiān)
會(huì)的監(jiān)督下進(jìn)行基金清算。
2.基金財(cái)產(chǎn)清算小組組成：基金財(cái)產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、符合《中華人民共和國(guó)證券法》規(guī)定的注冊(cè)會(huì)計(jì)師、律師以及中國(guó)證
監(jiān)會(huì)指定的人員組成?；鹭?cái)產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
3.基金財(cái)產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財(cái)產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、
估價(jià)、變現(xiàn)和分配?；鹭?cái)產(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動(dòng)。
4.基金財(cái)產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時(shí)，由基金財(cái)產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對(duì)基金財(cái)產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；
（3）對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報(bào)告；
（5）聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)清算報(bào)告進(jìn)行外部審計(jì)，聘請(qǐng)律師事務(wù)所對(duì)清
算報(bào)告出具法律意見(jiàn)書(shū)；
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
（6）將清算報(bào)告報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案并公告；
（7）對(duì)基金剩余財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配。
5.基金財(cái)產(chǎn)清算的期限為6個(gè)月，但因本基金所持證券的流動(dòng)性受到限制
而不能及時(shí)變現(xiàn)的，清算期限可相應(yīng)順延。
6.清算費(fèi)用
清算費(fèi)用是指基金財(cái)產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金清算過(guò)程中發(fā)生的所有合理
費(fèi)用，清算費(fèi)用由基金財(cái)產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財(cái)產(chǎn)中支付。
7.基金財(cái)產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財(cái)產(chǎn)清算的分配方案，將基金財(cái)產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除
基金財(cái)產(chǎn)清算費(fèi)用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持
有的基金份額比例進(jìn)行分配。
8.基金財(cái)產(chǎn)清算的公告
清算過(guò)程中的有關(guān)重大事項(xiàng)須及時(shí)公告。基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告經(jīng)符合《中
華人民共和國(guó)證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)并由律師事務(wù)所出具法律意
見(jiàn)書(shū)后，報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案并公告?；鹭?cái)產(chǎn)清算公告于基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告
報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案后5個(gè)工作日內(nèi)由基金財(cái)產(chǎn)清算小組進(jìn)行公告，基金財(cái)產(chǎn)
清算小組應(yīng)當(dāng)將清算報(bào)告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報(bào)告提示性公告登載
在規(guī)定報(bào)刊上。
9.基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊(cè)及文件的保存
基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊(cè)及有關(guān)文件由基金托管人保存20年以上，法律法規(guī)另
有規(guī)定的從其規(guī)定。
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
十七、違約責(zé)任
（一）基金管理人或基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定
的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責(zé)的過(guò)程中，違反《基金
法》、《基金合同》或者本托管協(xié)議約定，給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人
造成損失的，應(yīng)當(dāng)分別對(duì)各自的行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任；因共同行為給基金
財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任，對(duì)損失的賠
償，僅限于直接損失。但是發(fā)生下列情況，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)免責(zé)：
1.不可抗力；
2.基金管理人、基金托管人按照當(dāng)時(shí)有效的法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定
作為或不作為而造成的損失等；
3.基金管理人由于按照《基金合同》規(guī)定的投資原則行使或不行使其投資
權(quán)而造成的損失等；
4．非因基金管理人、基金托管人的故意或重大過(guò)失造成的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)故
障、網(wǎng)絡(luò)故障、通訊故障、電力故障、計(jì)算機(jī)病毒攻擊及其它意外事故，所
導(dǎo)致的損失等。
如果由于本協(xié)議一方當(dāng)事人（“違約方”）的違約行為給基金資產(chǎn)或基
金投資者造成損失，而另一方當(dāng)事人（“守約方”）賠償了基金資產(chǎn)或基金
投資者的損失，則守約方有權(quán)向違約方追索由此遭受的所有直接損失。
當(dāng)事人一方違約，另一方在職責(zé)范圍內(nèi)有義務(wù)及時(shí)采取必要的措施，盡
力防止損失的擴(kuò)大。沒(méi)有采取適當(dāng)措施致使損失進(jìn)一步擴(kuò)大的，不得就擴(kuò)大
的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴(kuò)大而支出的合理費(fèi)用由違約方承擔(dān)。
由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導(dǎo)致業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯(cuò)，基金
管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是
未能發(fā)現(xiàn)該錯(cuò)誤的，由此造成基金資產(chǎn)或基金投資者損失，基金管理人和基
金托管人免除賠償責(zé)任。但基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措
施消除或降低由此造成的影響。
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
（三）托管協(xié)議當(dāng)事人違反托管協(xié)議，給另一方當(dāng)事人造成損失的，應(yīng)
承擔(dān)賠償責(zé)任。
（四）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度
地保護(hù)基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履
行本協(xié)議。若基金管理人或基金托管人因履行本協(xié)議而被起訴，另一方應(yīng)提
供合理的必要支持。
（五）本協(xié)議所指損失均為直接損失。
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
十八、爭(zhēng)議解決方式
雙方當(dāng)事人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關(guān)的一切爭(zhēng)議，應(yīng)通
過(guò)友好協(xié)商解決。托管協(xié)議當(dāng)事人不愿通過(guò)協(xié)商解決或者協(xié)商不成的，任何
一方當(dāng)事人均有權(quán)將爭(zhēng)議提交上海國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)，根據(jù)該會(huì)屆時(shí)
有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁，仲裁的地點(diǎn)在上海市，仲裁裁決是終局的，并對(duì)
相關(guān)雙方當(dāng)事人均有約束力，仲裁費(fèi)用由敗訴方承擔(dān)。
爭(zhēng)議處理期間，雙方當(dāng)事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責(zé)，繼續(xù)
忠實(shí)、勤勉、盡責(zé)地履行《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份額
持有人的合法權(quán)益。
本協(xié)議受中華人民共和國(guó)法律（為本協(xié)議之目的，在此不包括香港特別
行政區(qū)、澳門(mén)特別行政區(qū)和臺(tái)灣地區(qū)法律）管轄，并從其解釋。
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
十九、基金托管協(xié)議的效力
（一）基金管理人在向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)基金募集注冊(cè)時(shí)提交的基金托管
協(xié)議草案，應(yīng)經(jīng)托管協(xié)議當(dāng)事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽
字或蓋章，協(xié)議當(dāng)事人雙方根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的意見(jiàn)修改托管協(xié)議草案。托管
協(xié)議以報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)注冊(cè)的文本為正式文本。
（二）基金托管協(xié)議自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》
生效之日起生效?；鹜泄軈f(xié)議的有效期自其生效之日起至基金財(cái)產(chǎn)清算結(jié)
果報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案并公告之日止。
（三）基金托管協(xié)議自生效之日起對(duì)托管協(xié)議當(dāng)事人具有同等的法律約
束力。
（四）基金托管協(xié)議正本一式3份，除上報(bào)有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)一式1份外，
基金管理人和基金托管人各持有1份，每份具有同等的法律效力。
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
二十、其他事項(xiàng)
本協(xié)議未盡事宜，當(dāng)事人依據(jù)基金合同、有關(guān)法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
二十一、基金托管協(xié)議的簽訂
本協(xié)議雙方法定代表人或授權(quán)代表簽章、簽訂地、簽訂日。
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議
（本頁(yè)無(wú)正文，為《中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議》的簽署頁(yè)）
基金管理人：中泰證券（上海）資產(chǎn)管理有限公司（蓋章）
法定代表人或授權(quán)代表（簽字或蓋章）：
基金托管人：交通銀行股份有限公司（蓋章）
法定代表人或授權(quán)代表（簽字或蓋章）：
簽訂地點(diǎn)：
簽訂日期：年月日
中泰雙益?zhèn)妥C券投資基金托管協(xié)議.pdf