匯安中證紅利低波動100指數(shù)型證券投資基金托管協(xié)議
匯安中證紅利低波動100指數(shù)型證券投資基
金
托管協(xié)議
基金管理人：匯安基金管理有限責任公司
基金托管人：中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司
目錄
一、基金托管協(xié)議當事人................................4
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則....................6
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查............7
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查.................17
五、基金財產(chǎn)的保管...................................18
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行...........................22
七、交易及清算交收安排...............................27
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算.......................31
九、基金收益分配.....................................39
十、基金信息披露.....................................40
十一、基金費用.......................................43
十二、基金份額持有人名冊的登記與保管.................46
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存.........................46
十四、基金管理人和基金托管人的更換...................47
十五、禁止行為.......................................51
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算...........52
十七、違約責任.......................................54
十八、爭議解決方式...................................56
十九、托管協(xié)議的效力.................................56
二十、其他事項.......................................57
二十一、托管協(xié)議的簽訂...............................57
鑒于匯安基金管理有限責任公司系一家依照中國法律合法成立
并有效存續(xù)的有限責任公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金
管理人的資格和能力,擬募集發(fā)行匯安中證紅利低波動100指數(shù)型證
券投資基金；
鑒于中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立
并有效存續(xù)的銀行，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的
資格和能力；
鑒于匯安基金管理有限責任公司擬擔任匯安中證紅利低波動100
指數(shù)型證券投資基金的基金管理人，中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司擬擔
任匯安中證紅利低波動100指數(shù)型證券投資基金的基金托管人；
為明確匯安中證紅利低波動100指數(shù)型證券投資基金的基金管
理人和基金托管人之間的權(quán)利義務關(guān)系，特制訂本托管協(xié)議；
除非另有約定，《匯安中證紅利低波動100指數(shù)型證券投資基金
基金合同》(以下簡稱“基金合同”)中定義的術(shù)語在用于本托管協(xié)議
時應具有相同的含義；若有抵觸應以基金合同為準，并依其條款解釋。
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：匯安基金管理有限責任公司
住所：上海市虹口區(qū)歐陽路218弄1號2樓215室
法定代表人：劉強
成立時間：2016年4月25日
批準設立機關(guān)：中國證監(jiān)會
批準設立文號：證監(jiān)許可[2016]860號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：1億元人民幣
經(jīng)營范圍：基金募集、基金銷售、資產(chǎn)管理、特定客戶資產(chǎn)管理
和中國會許可的其他業(yè)務。
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
（二）基金托管人
名稱：中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司
注冊地址：北京市東城區(qū)建國門內(nèi)大街69號
辦公地址：北京市西城區(qū)復興門內(nèi)大街28號凱晨世貿(mào)中心東座
九層
郵政編碼：100031
法定代表人：谷澍
成立時間：2009年1月15日
基金托管資格批文及文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字[1998]23號
批準設立機關(guān)和批準設立文號：中國銀監(jiān)會銀監(jiān)復[2009]13號
注冊資本：34,998,303.4萬元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期、長期貸款；辦理國
內(nèi)外結(jié)算；辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌
付、承銷政府債券；買賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、
代理買賣外匯；結(jié)匯、售匯；從事銀行卡業(yè)務；提供信用證服務及擔
保；代理收付款項及代理保險業(yè)務；提供保管箱服務；代理資金清算；
各類匯兌業(yè)務；代理政策性銀行、外國政府和國際金融機構(gòu)貸款業(yè)務；
貸款承諾；組織或參加銀團貸款；外匯存款；外匯貸款；外匯匯款；
外匯借款；發(fā)行、代理發(fā)行、買賣或代理買賣股票以外的外幣有價證
券；外匯票據(jù)承兌和貼現(xiàn)；自營、代客外匯買賣；外幣兌換；外匯擔
保；資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務；企業(yè)、個人財務顧問服務；證券公
司客戶交易結(jié)算資金存管業(yè)務；證券投資基金托管業(yè)務；企業(yè)年金托
管業(yè)務；產(chǎn)業(yè)投資基金托管業(yè)務；合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資
托管業(yè)務；代理開放式基金業(yè)務；電話銀行、手機銀行、網(wǎng)上銀行業(yè)
務；金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務；經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)等監(jiān)管部
門批準的其他業(yè)務；保險兼業(yè)代理業(yè)務。
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》(以下簡稱“《基
金法》”)等有關(guān)法律、法規(guī)(以下簡稱“法律法規(guī)”)、基金合同及
其他有關(guān)規(guī)定制訂。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產(chǎn)
的保管、投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相
關(guān)事宜中的權(quán)利義務及職責，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份額持
有人的合法權(quán)益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基
金投資者合法權(quán)益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金投資范圍、投資對象進行監(jiān)督?；鸷贤鞔_約定基金投資風
格或證券選擇標準的，基金管理人應按照基金托管人要求的格式提供
投資品種池和交易對手庫，以便基金托管人運用相關(guān)技術(shù)系統(tǒng)，對基
金實際投資是否符合基金合同關(guān)于證券選擇標準的約定進行監(jiān)督，對
存在疑義的事項進行核查。
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括標的指數(shù)
成份股及其備選成份股（含存托憑證，下同）、國內(nèi)依法發(fā)行上市的
股票（包含主板、創(chuàng)業(yè)板及其他經(jīng)中國證監(jiān)會核準或注冊上市的股票、
存托憑證）、國內(nèi)依法發(fā)行上市的債券（包括國債、金融債、央行票
據(jù)、地方政府債、企業(yè)債、公司債、中期票據(jù)、短期融資券、超短期
融資券、公開發(fā)行的次級債券、可轉(zhuǎn)換債券（含可分離交易可轉(zhuǎn)換債
券）、可交換債券、政府支持機構(gòu)債券、政府支持債券等）、債券回購、
同業(yè)存單、銀行存款（包括協(xié)議存款、定期存款及其他銀行存款）、
貨幣市場工具、資產(chǎn)支持證券、國債期貨、股指期貨、股票期權(quán)以及
法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國
證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定）。
本基金根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)可以參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人
在履行適當程序后，可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金投資于標的指數(shù)成份股及備選成
份股的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%且不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的
80%。每個交易日日終在扣除股指期貨合約、國債期貨合約、股票期
權(quán)合約需繳納的交易保證金后，本基金保留的現(xiàn)金或到期日在一年以
內(nèi)的政府債券的比例合計不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，其中，現(xiàn)金不
包括結(jié)算備付金、存出保證金、應收申購款等；股指期貨、國債期貨、
股票期權(quán)及其他金融工具的投資比例依照法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)的規(guī)
定執(zhí)行。
如法律法規(guī)或中國證監(jiān)會變更投資品種的投資比例限制，基金管
理人在履行適當程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
（二）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金投資比例進行監(jiān)督。基金托管人按下述比例和調(diào)整期限進行監(jiān)
督：
（1）本基金投資于標的指數(shù)成份股及備選成份股的比例不低于
基金資產(chǎn)凈值的90%且不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%；
（2）本基金每個交易日日終在扣除股指期貨合約、國債期貨合
約、股票期權(quán)合約需繳納的交易保證金后，本基金保留的現(xiàn)金或到期
日在一年以內(nèi)的政府債券的比例合計不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，其
中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應收申購款等；股指期貨、
國債期貨、股票期權(quán)及其他金融工具的投資比例依照法律法規(guī)或監(jiān)管
機構(gòu)的規(guī)定執(zhí)行；
（3）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，
不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
（4）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資
產(chǎn)凈值的20%；
（5）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比
例，不得超過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；
（6）本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部基金
投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支
持證券合計規(guī)模的10%；
（7）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資
產(chǎn)支持證券。基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不
再符合投資標準，應在評級報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以全部賣出；
（8）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過
本基金的總資產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本
次發(fā)行股票的總量；
（9）本基金參與股指期貨和/或國債期貨交易的，遵循下列比例
限制：
1）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，
不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；在任何交易日日終，持有的買入國債
期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；
2）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨和股指期貨
合約價值與有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的100%；其
中，有價證券指股票、債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、
資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等；
3）本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不
得超過基金持有的股票總市值的20%；在任何交易日日終，持有的賣
出國債期貨合約價值不得超過基金持有的債券總市值的30%；
4）本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，
合計（軋差計算）應當符合基金合同關(guān)于股票投資比例的有關(guān)約定；
本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）市值和買
入、賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合基金合同關(guān)
于債券投資比例的有關(guān)約定；
5）本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約
的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；在任何交易日
內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得超過上一交易
日基金資產(chǎn)凈值的30%；
（10）本基金參與股票期權(quán)交易的，應當符合下列風險控制指標
要求：
1）本基金因未平倉的期權(quán)合約支付和收取的權(quán)利金總額不得超
過基金資產(chǎn)凈值的10%；
2）本基金開倉賣出認購期權(quán)的，應持有足額標的證券；開倉賣
出認沽期權(quán)的，應持有合約行權(quán)所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認可的
可沖抵期權(quán)保證金的現(xiàn)金等價物；
3）本基金未平倉的期權(quán)合約面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。
其中，合約面值按照行權(quán)價乘以合約乘數(shù)計算；
（11）本基金參與融資業(yè)務后，在任何交易日日終，持有的融資
買入股票與其他有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
（12）本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務，應當符合下列投資限制：
1）出借證券資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%，出借期限在10
個交易日以上的出借證券應納入《流動性風險管理規(guī)定》所述流動性
受限證券的范圍；
2）本基金參與出借業(yè)務的單只證券不得超過基金持有該證券總
量的50%；
3）最近6個月內(nèi)日均基金資產(chǎn)凈值不得低于2億元；
4）證券出借的平均剩余期限不得超過30天，平均剩余期限按照
市值加權(quán)平均計算；
因證券市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之
外的因素致使基金投資不符合本項規(guī)定的，基金管理人不得新增出借
業(yè)務。
（13）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基
金資產(chǎn)凈值的15%；因證券/期貨市場波動、上市公司股票停牌、基
金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合該比例限制的，
基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
（14）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主
體為交易對手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基
金合同約定的投資范圍保持一致；
（15）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（16）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票
執(zhí)行，與境內(nèi)上市交易的股票合并計算；
（17）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他
投資限制。
除上述第（2）、（7）、（12）、（13）、（14）項情形之外，因證券/
期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股調(diào)
整、標的指數(shù)成份股流動性限制等基金管理人之外的因素致使基金投
資比例不符合基金合同約定的投資比例的，基金管理人應當在10個
交易日內(nèi)進行調(diào)整，但法律法規(guī)或中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。
法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資
組合比例符合基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范
圍、投資策略應當符合基金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的
監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有
規(guī)定的，從其規(guī)定。
如果法律法規(guī)或中國證監(jiān)會對基金合同約定投資組合比例限制
進行變更的，履行適當程序后以變更后的規(guī)定為準。法律法規(guī)或中國
證監(jiān)會取消上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當程序
后，則本基金投資不再受相關(guān)限制，但須提前公告。
（三）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對本協(xié)議第十五條第（十一）項基金投資禁止行為進行監(jiān)督。
根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金從事的關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基
金托管人應事先相互提供與本機構(gòu)有控股關(guān)系的股東或與本機構(gòu)有
其他重大利害關(guān)系的公司名單及其更新，并以雙方約定的方式提交，
確保所提供的關(guān)聯(lián)交易名單的真實性、完整性、全面性?；鸸芾砣?
有責任保管真實、完整、全面的關(guān)聯(lián)交易名單，并負責及時更新該名
單。名單變更后基金管理人應及時發(fā)送給基金托管人，基金托管人接
收方應及時確認已知名單的變更。如果基金托管人在運作中嚴格遵循
了監(jiān)督流程，基金管理人仍違規(guī)進行關(guān)聯(lián)交易，并造成基金資產(chǎn)損失
的，由基金管理人承擔責任，基金托管人有權(quán)向中國證監(jiān)會報告。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股
股東、實際控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承
銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應當符合基金的
投資目標和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益
沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)
行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披
露。重大關(guān)聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以
上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P(guān)聯(lián)交易事項
進行審查。
如法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定，基金管理人
在履行適當程序后可不受上述規(guī)定的限制或以變更后的規(guī)定為準。
（四）基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務，基金管理人應當遵守審慎
經(jīng)營原則，配備技術(shù)系統(tǒng)和專業(yè)人員，制定科學合理的投資策略和風
險管理制度，完善業(yè)務流程，有效防范和控制風險?；鹜泄苋藢?
基金參與出借業(yè)務的投資比例進行監(jiān)督和復核。
（五）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金管理人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督?；鸸芾砣藨诨鹜?
資運作之前向基金托管人提供經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債
券市場交易對手名單，并約定各交易對手所適用的交易結(jié)算方式?；?
金托管人監(jiān)督基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對
手名單進行交易?；鸸芾砣丝梢远ㄆ趯︺y行間債券市場交易對手名
單進行更新，如基金管理人根據(jù)市場情況需要臨時調(diào)整銀行間債券市
場交易對手名單，應向基金托管人說明理由，在與交易對手發(fā)生交易
前至少提前一個交易日與與基金托管人協(xié)商解決。基金管理人收到基
金托管人書面確認后，被確認調(diào)整的名單開始生效，新名單生效前已
與本次剔除的交易對手所進行但尚未結(jié)算的交易，仍應按照協(xié)議進行
結(jié)算?；鸸芾砣素撠煂灰讓κ值馁Y信控制，按銀行間債券市場的
交易規(guī)則進行交易，基金托管人則根據(jù)銀行間債券市場成交單對合同
履行情況進行監(jiān)督，但不承擔交易對手不履行合同造成的損失。如基
金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交易對手或交易
方式進行交易時，基金托管人應及時提醒基金管理人，基金托管人不
承擔由此造成的任何損失和責任。如基金管理人在基金投資運作之前
未向基金托管人提供銀行間債券市場交易對手名單的，視為基金管理
人認可全市場交易對手。
（六）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金管理人投資銀行存款進行監(jiān)督。
基金投資銀行存款的，基金管理人應根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金
合同的約定，建立投資制度、審慎選擇存款銀行，做好風險控制；并
按照基金托管人的要求配合基金托管人完成相關(guān)業(yè)務辦理。
（七）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金資產(chǎn)凈值計算、各類基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金
費用開支及收入確定、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介
材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
如果基金管理人未經(jīng)基金托管人的審核擅自將不實的業(yè)績表現(xiàn)
數(shù)據(jù)印制在宣傳推介材料上，則基金托管人對此不承擔相應責任，并
將在發(fā)現(xiàn)后立即報告中國證監(jiān)會。
（八）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金投資流通受限證券進行監(jiān)督。
1、基金投資流通受限證券，應遵守《關(guān)于基金投資非公開發(fā)行
股票等流通受限證券有關(guān)問題的通知》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。
2、本部分的流通受限證券，與本托管協(xié)議和基金合同提及的流
動性受限資產(chǎn)并不完全一致，包括非公開發(fā)行股票、公開發(fā)行股票網(wǎng)
下配售部分等在發(fā)行時明確一定期限鎖定期的可交易證券,不包括由
于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、
回購交易中的質(zhì)押券等流通受限證券。
3、在首次投資流通受限證券之前，基金管理人應當制定相關(guān)投
資決策流程、風險控制制度、流動性風險控制預案等規(guī)章制度?；?
管理人應當根據(jù)基金流動性的需要合理安排流通受限證券的投資比
例，并在風險控制制度中明確具體比例，避免基金出現(xiàn)流動性風險。
上述規(guī)章制度須經(jīng)基金管理人董事會批準。上述規(guī)章制度經(jīng)董事會通
過之后，基金管理人應當將上述規(guī)章制度以及董事會批準上述規(guī)章制
度的決議提交給基金托管人。
4、在投資流通受限證券之前，基金管理人應至少提前一個交易
日向基金托管人提供有關(guān)流通受限證券的相關(guān)信息，具體應當包括但
不限于如下文件（如有）：
擬發(fā)行數(shù)量、定價依據(jù)、監(jiān)管機構(gòu)的批準證明文件復印件、基金
管理人與承銷商簽訂的銷售協(xié)議復印件、繳款通知書、基金擬認購的
數(shù)量、價格、總成本、劃款賬號、劃款金額、劃款時間文件等?；?
管理人應保證上述信息的真實、完整。
5、基金托管人在監(jiān)督基金管理人投資流通受限證券的過程中，
如認為因市場出現(xiàn)劇烈變化導致基金管理人的具體投資行為可能對
基金財產(chǎn)造成較大風險，基金托管人有權(quán)要求基金管理人對該風險的
消除或防范措施進行補充和整改，并做出書面說明。否則，基金托管
人經(jīng)事先書面告知基金管理人，有權(quán)拒絕執(zhí)行其有關(guān)指令。因拒絕執(zhí)
行該指令造成基金財產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔任何責任，并有權(quán)
報告中國證監(jiān)會。
6、基金管理人應保證基金投資的流通受限證券登記存管在本基
金名下，并確?；鹜泄苋四軌蛘２樵儭Ｒ蚧鸸芾砣嗽虍a(chǎn)生的
流通受限證券登記存管問題，造成基金財產(chǎn)的損失或基金托管人無法
安全保管基金財產(chǎn)的責任與損失，由基金管理人承擔。
7、如果基金管理人未按照本協(xié)議的約定向基金托管人報送相關(guān)
數(shù)據(jù)或者報送了虛假的數(shù)據(jù)，導致基金托管人不能履行托管人職責
的，基金管理人應依法承擔相應法律后果。除基金托管人未能依據(jù)基
金合同及本協(xié)議履行職責外，因投資流通受限證券產(chǎn)生的損失，基金
托管人按照本協(xié)議履行監(jiān)督職責后不承擔上述損失。
（九）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或?qū)嶋H
投資運作中違反法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，應及時以書面形式通知
基金管理人限期糾正。基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)
督和核查。基金管理人收到通知后應在下一工作日前及時核對并以書
面形式給基金托管人發(fā)出回函，就基金托管人的合理疑義進行解釋或
舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在
上述規(guī)定期限內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對通知事項進行復查，督促基
金管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期
內(nèi)糾正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理
人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)
規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當立即通知基金管理人，并報告
中國證監(jiān)會。
（十）基金管理人有義務配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、
基金合同和本托管協(xié)議對基金業(yè)務執(zhí)行核查。對基金托管人發(fā)出的書
面提示，基金管理人應在規(guī)定時間內(nèi)答復并改正，或就基金托管人的
合理疑義進行解釋或舉證；對基金托管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)
會報送基金監(jiān)督報告的事項，基金管理人應積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資
料和制度等。
（十一）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應及時報
告中國證監(jiān)會，同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中
國證監(jiān)會。基金管理人無正當理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定
行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)
嚴重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應報告中國證
監(jiān)會。
（十二）當基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根
據(jù)最大限度保護基金份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托
管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事務所意見后，可以依照法律法規(guī)及基
金合同的約定啟用側(cè)袋機制。
側(cè)袋機制實施期間，本部分約定的投資組合比例、組合限制等約
定僅適用于主袋賬戶。
側(cè)袋賬戶的實施條件、實施程序、運作安排、投資安排、特定資
產(chǎn)的處置變現(xiàn)和支付等對投資者權(quán)益有重大影響的事項詳見基金合
同和招募說明書的規(guī)定。
基金托管人依照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定以及基金合同和招募說明
書的約定，對側(cè)袋機制啟用、特定資產(chǎn)處置和信息披露等方面進行復
核和監(jiān)督。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核
查事項包括基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設基金財產(chǎn)的資金賬
戶、證券賬戶等投資所需賬戶、復核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值
和各類基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息
披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金
財產(chǎn)實行分賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指
令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、基金合同、本協(xié)議及其他
有關(guān)規(guī)定時，應及時以書面形式通知基金托管人限期糾正?；鹜泄?
人收到通知后應在下一工作日前及時核對并以書面形式給基金管理
人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改
正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通知事項進行復查，
督促基金托管人改正。基金托管人應積極配合基金管理人的核查行
為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完
整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復基金管理人并改正。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應及時報告
中國證監(jiān)會，同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國
證監(jiān)會。基金托管人無正當理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行
使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴
重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)
會。
五、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。
2、基金托管人應安全保管基金財產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人依據(jù)合法
程序作出的合法合規(guī)指令，基金托管人不得自行運用、處分、分配基
金的任何財產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶及
其他投資所需賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，確?；?
金財產(chǎn)的完整與獨立。
5、基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議
的約定保管基金財產(chǎn)，如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。
6、對于因為基金投資產(chǎn)生的應收資產(chǎn)，應由基金管理人負責與
有關(guān)當事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到
達基金賬戶的，基金托管人應及時通知基金管理人采取措施進行催
收。由此給基金財產(chǎn)造成損失的，基金托管人應予以必要的協(xié)助和配
合，但對此不承擔任何責任。
7、除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托
第三人托管基金財產(chǎn)。
（二）基金募集期間及募集資金的驗資
1、基金募集期間的資金應存于基金管理人在具有托管資格的商
業(yè)銀行開設的基金認購專戶。該賬戶由基金管理人開立并管理。
2、基金募集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基
金募集金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《公開募集證券投
資基金運作管理辦法》(以下簡稱“《運作辦法》”)等有關(guān)規(guī)定后，基
金管理人應將屬于基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人開立的基金
托管資金賬戶，同時在規(guī)定時間內(nèi)，聘請符合《中華人民共和國證券
法》規(guī)定的會計師事務所進行驗資，出具驗資報告。出具的驗資報告
由參加驗資的2名或2名以上中國注冊會計師簽字方為有效。
3、若基金募集期限屆滿，未能達到基金合同生效的條件，由基
金管理人按規(guī)定辦理退款等事宜，基金托管人應提供充分協(xié)助。
（三）基金資金賬戶的開立和管理
1、基金托管人應負責本基金的資金賬戶的開設和管理。
2、基金托管人應以本基金的名義在其營業(yè)機構(gòu)開設本基金的資
金賬戶，并根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的
銀行預留印鑒由基金托管人保管和使用。本基金的一切貨幣收支活
動，包括但不限于投資、支付贖回金額、支付基金收益、收取申購款，
均需通過本基金的資金賬戶進行。
3、基金托管資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務
的需要?；鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏眉俳璞净鸬拿x開立任何其
他銀行賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活
動。
4、基金托管資金賬戶的開立和管理應符合相關(guān)法律法規(guī)的有關(guān)
規(guī)定。
5、在符合法律法規(guī)規(guī)定的條件下，基金托管人可以通過基金托
管人專用賬戶辦理基金資產(chǎn)的支付。
（四）基金證券賬戶和結(jié)算備付金賬戶的開立和管理
1、基金托管人在中國證券登記結(jié)算有限責任公司為基金開立基
金托管人與基金聯(lián)名的證券賬戶。
2、基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需
要。基金托管人和基金管理人不得出借或未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金
的任何證券賬戶，亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的
活動。
3、基金托管人以自身法人名義在中國證券登記結(jié)算有限責任公
司開立結(jié)算備付金賬戶，并代表所托管的基金完成與中國證券登記結(jié)
算有限責任公司的一級法人清算工作，基金管理人應予以積極協(xié)助。
結(jié)算備付金的收取按照中國證券登記結(jié)算有限責任公司的規(guī)定執(zhí)行。
4、基金證券賬戶的開立由基金托管人負責，賬戶資產(chǎn)的管理和
運用由基金管理人負責。
5、在本托管協(xié)議生效日之后，本基金被允許從事其他投資品種
的投資業(yè)務，涉及相關(guān)賬戶的開設、使用的，按有關(guān)規(guī)定開設、使用
并管理；若無相關(guān)規(guī)定，則基金托管人應協(xié)助基金管理人辦理賬戶的
開立手續(xù)。
（五）期貨賬戶的開立和管理
基金管理人應依據(jù)相關(guān)期貨交易所或期貨公司的相關(guān)規(guī)定開立
和管理期貨賬戶，基金托管人協(xié)助提供開立股指期貨和國債期貨業(yè)務
相關(guān)賬戶及申請交易編碼所需的基金托管人相關(guān)信息。
（六）債券托管專戶的開設和管理
基金合同生效后，基金托管人根據(jù)中國人民銀行、中央國債登記
結(jié)算有限責任公司、銀行間市場清算所股份有限公司的有關(guān)規(guī)定，以
基金的名義在中央國債登記結(jié)算有限責任公司、銀行間市場清算所股
份有限公司開立債券托管與結(jié)算賬戶，并代表基金進行銀行間市場債
券的結(jié)算。基金管理人代表基金簽訂全國銀行間債券市場債券回購主
協(xié)議。
（七）其他賬戶的開立和管理
1、因業(yè)務發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和基
金合同的規(guī)定，在基金管理人和基金托管人商議后開立。新賬戶按有
關(guān)規(guī)則使用并管理。
2、法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，
從其規(guī)定辦理。
（八）基金財產(chǎn)投資的有關(guān)有價憑證等的保管
基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證由
基金托管人負責妥善保管，保管憑證由基金托管人持有?；鸸芾砣?
承諾對交接給基金托管人保管的有價憑證的真實性、完整性負責，基
金托管人只負責對有價憑證進行保管，不負責對有價憑證真?zhèn)蔚谋?
別，不承擔有價憑證對應存款的本金及收益的安全。實物證券的購買
和轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。屬于基金托管人
實際有效控制下的實物證券在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由
此產(chǎn)生的責任應由基金托管人承擔。托管人對托管人以外機構(gòu)實際有
效控制的證券不承擔保管責任。
（九）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的、與基金有關(guān)的重大合同的原件分
別由基金管理人、基金托管人保管。除協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人
在代表基金簽署與基金有關(guān)的重大合同時應保證基金一方持有兩份
以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原
件。重大合同的保管期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行
基金管理人在運用基金財產(chǎn)時向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其
他款項收付指令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下
的資金往來等有關(guān)事項?；鸸芾砣税l(fā)送指令應采用電子指令或傳真
或雙方共同確認的方式。
（一）電子指令方式總體約定
1、基金管理人通過基金托管人提供的清算管理系統(tǒng)客戶端或其
他雙方認可的方式發(fā)送電子指令，或基金管理人通過調(diào)用基金托管人
提供的數(shù)據(jù)接口發(fā)送電子指令。
2、基金托管人向基金管理人提供客戶證書，基金管理人認可使
用客戶證書及相應密碼辦理相關(guān)業(yè)務，不會否認其向基金托管人發(fā)出
的電子指令的效力。凡同時通過客戶證書和密碼認證的電子指令，均
視作基金管理人所為，由此導致的相應后果由基金管理人承擔。
3、基金管理人應盡到合理注意義務，在安全的環(huán)境中使用客戶
端，采取及時更新防病毒軟件、安裝系統(tǒng)安全補丁等合理措施；設置
安全性較高的密碼，避免使用簡單密碼或容易被他人猜到的密碼等；
妥善保管客戶證書及相應密碼。如發(fā)生客戶證書被盜用、密碼泄露等
情況，應及時通知基金托管人進行證書變更和密碼重置，在證書變更
和密碼重置之前造成的相應后果，由基金管理人承擔，基金托管人應
積極協(xié)助基金管理人處理相關(guān)事宜。
當電子指令無法正常發(fā)送時，雙方按傳真方式或雙方共同確認的
其他方式辦理相關(guān)業(yè)務。
（二）基金管理人以郵件、傳真方式發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
1、基金管理人應指定專人、專用郵箱、傳真號碼向基金托管人
發(fā)送指令。
2、基金管理人應向基金托管人提供書面授權(quán)文件，該文件應加
蓋基金管理人公章，文件中應含有基金管理人預留印鑒，該預留印鑒
為托管人確定管理人所發(fā)送指令表面一致性的唯一依據(jù)。基金管理人
向托管人發(fā)送授權(quán)文件后，應及時電話確認，以保證托管人及時查收。
3、基金托管人收到授權(quán)文件的郵件、傳真件并經(jīng)基金管理人電
話確認后，授權(quán)文件即生效?；鸸芾砣藨诎l(fā)送郵件、傳真后三個
工作日內(nèi)將授權(quán)文件原件送達基金托管人，若托管人收到的授權(quán)文件
原件和郵件、傳真件不一致，以郵件、傳真件為準。
4、基金管理人和基金托管人對授權(quán)文件負有保密義務，其內(nèi)容
不得向被授權(quán)人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露，法律法規(guī)另有規(guī)
定或有權(quán)機關(guān)另有要求的除外。
（三）指令的內(nèi)容
1、指令包括付款指令（含贖回、分紅付款指令、銀行間業(yè)務劃
款指令）以及其他資金劃撥指令等。
2、基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應寫明款項事由、支付時
間、到賬時間、金額、賬戶資料等，并加蓋預留印鑒。
（四）指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行的時間和程序
1、指令的發(fā)送與確認
基金管理人應按照法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營
權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令。
基金管理人通過電子指令方式發(fā)送指令后，指令狀態(tài)將變成“托
管行已接收”或“托管行處理中”。上述指令狀態(tài)改變時間視為指令
到達基金托管人時間。基金管理人在發(fā)送指令后，應及時查詢指令狀
態(tài)，發(fā)現(xiàn)未發(fā)送成功或指令狀態(tài)有誤，應立即與基金托管人聯(lián)系共同
解決?；鹜泄苋送ㄟ^客戶端向基金管理人提供銀行間成交單信息、
基金申贖款信息以及管理費、托管費、銷售服務費、交易單元傭金等
應付款信息?；鸸芾砣藨獙Ω鶕?jù)上述信息生成的電子指令進行核對
或確認，基金托管人不承擔由于提供上述信息造成生成指令金額錯誤
的責任。
基金管理人通過郵件、傳真方式發(fā)送加蓋預留印鑒的指令后，應
及時以電話方式向基金托管人確認。基金管理人在發(fā)送指令時，應為
基金托管人執(zhí)行指令留出至少2個工作小時。由于基金管理人的原因
造成的指令傳輸不及時、未能留出足夠的劃款時間，未準備足夠資金，
致使資金未能及時到賬所造成的損失由基金管理人承擔，基金托管人
應積極協(xié)助處理。
2、指令的執(zhí)行
基金托管人對指令驗證后，應及時執(zhí)行。
基金管理人應確保基金托管人在執(zhí)行指令時，基金托管資金賬戶
有足夠的資金余額，否則基金托管人可不予執(zhí)行，但應及時通知基金
管理人，由基金管理人審核、查明原因，確認此交易指令無效。在及
時通知后，基金托管人不承擔因未執(zhí)行該指令造成損失的責任。
對于申購新股等時效性要求高的指令，基金管理人必須及時將指
令發(fā)送至基金托管人并進行電話確認，為基金托管人預留充足的指令
處理時間。
對于發(fā)送時資金不足的指令，托管人有權(quán)不予執(zhí)行，但應及時通
知基金管理人，基金管理人確認該指令不予取消的，以資金備足并通
知托管人的時間視為指令收到時間，因賬戶資金余額不足導致的投資
損失不由托管人承擔。
（五）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)指令錯誤，及時提示基金管理人改正后再予以執(zhí)
行，若由此造成的延誤損失由基金管理人承擔。
（六）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處
理程序
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他
有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當視情況暫緩或拒絕執(zhí)行，
及時通知基金管理人。
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違
反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當
及時通知基金管理人，由此造成的損失由基金管理人承擔。
（七）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于其自身原因未能執(zhí)行或錯誤執(zhí)行基金管理人指
令致使本基金的利益受到損害，應在發(fā)現(xiàn)后，及時采取措施予以彌補，
給本基金、基金份額持有人或基金管理人造成損失的，對由此造成的
直接經(jīng)濟損失負賠償責任。
（八）授權(quán)通知的變更
1、基金管理人若對授權(quán)通知的內(nèi)容進行修改，應當提前至少三
個工作日電話通知基金托管人。基金管理人需提供書面的變更授權(quán)通
知文件，在加蓋公章或預留印鑒后以傳真方式或其他雙方約定的方式
發(fā)送給基金托管人，同時以電話形式向基金托管人確認。變更授權(quán)通
知文件在基金托管人收到相關(guān)文件傳真件或其他雙方約定的文件形
式和基金管理人的電話確認時生效?；鸸芾砣嗽诖撕笕齻€工作日內(nèi)
將變更授權(quán)通知文件原件送交基金托管人。若原件與傳真件或其他雙
方約定的文件形式不一致，以傳真件或其他雙方約定的文件形式為
準。
2、基金托管人更改接收基金管理人指令的人員及聯(lián)系方式，應
至少提前1個工作日以傳真方式或其他雙方約定的方式發(fā)送基金管
理人，同時以電話形式向基金管理人確認?；鹜泄苋烁慕邮栈?
管理人指令的人員及聯(lián)系方式自基金管理人電話確認后生效。
（九）其他事項
1、基金托管人在接收指令時，應對指令的要素是否齊全、印鑒
是否與預留的授權(quán)文件內(nèi)容相符進行表面一致性檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，
應及時通知基金管理人。
2、除因其自身原因致使基金的利益受到損害而負賠償責任外，
基金托管人按照法律法規(guī)、基金合同及本協(xié)議的規(guī)定正確執(zhí)行基金管
理人指令而引起的相應損失，基金托管人不予承擔。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券、期貨、期權(quán)買賣的證券、期貨、期權(quán)經(jīng)營
機構(gòu)
基金管理人應設計選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)的標準和
程序。基金管理人負責選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)，使
用其交易單元作為基金的交易單元?；鸸芾砣撕捅贿x中的證券經(jīng)營
機構(gòu)簽訂委托協(xié)議，由基金管理人提前通知基金托管人?；鸸芾砣?
應根據(jù)有關(guān)規(guī)定，在基金的中期報告和年度報告中將所選證券經(jīng)營機
構(gòu)的有關(guān)情況、基金通過該證券經(jīng)營機構(gòu)買賣證券的成交量、回購成
交量和支付的傭金等予以披露，并將上述情況及基金專用交易單元
號、傭金費率等基金基本信息以及變更情況及時以書面形式通知基金
托管人。
因相關(guān)法律法規(guī)或交易規(guī)則的修改帶來的變化以屆時有效的法
律法規(guī)和相關(guān)交易規(guī)則為準。
基金管理人負責選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)營機構(gòu)，并與
其簽訂期貨經(jīng)紀合同，其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、《基金合同》的相關(guān)
規(guī)定執(zhí)行，若無明確規(guī)定的，可參照有關(guān)證券買賣、證券經(jīng)營機構(gòu)選
擇的規(guī)則執(zhí)行。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1、清算與交割
基金托管人負責基金買賣證券的清算交收。資金匯劃由基金托管
人根據(jù)基金管理人的交易成交結(jié)果具體辦理。
根據(jù)中國證券登記結(jié)算有限責任公司（以下簡稱“中國結(jié)算”）
規(guī)定，在每月初，中國結(jié)算對結(jié)算參與人的最低結(jié)算備付金、結(jié)算保
證金限額進行重新核算、調(diào)整?；鹜泄苋嗽谥袊Y(jié)算調(diào)整最低結(jié)算
備付金、結(jié)算保證金當日，在資金調(diào)節(jié)表中反映調(diào)整后的最低備付金
和結(jié)算保證金?；鸸芾砣藨A留最低備付金和結(jié)算保證金，并根據(jù)
中國結(jié)算確定的實際最低備付金、結(jié)算保證金數(shù)據(jù)為依據(jù)安排資金運
作，調(diào)整所需的資金頭寸。
對于場內(nèi)交易，交易日（T日）日終基金管理人應保證基金資金
賬戶有足夠的資金可按時完成T+1日的資金交收。若基金資金賬戶資
金T日無法滿足T+1日交收要求時，對于基金托管人采用固定比例最
低備付金計收方式的，基金管理人應于T+1日11:00前補足金額，對
于基金托管人采用差異化最低備付金比例計收方式的，基金管理人應
最晚于T+1日8：30前補足金額，確?；鹜泄苋思皶r完成清算交收。
如果因為基金托管人自身原因在清算上造成基金資產(chǎn)的損失，應
由基金托管人承擔相應責任；如果因為基金管理人未事先通知基金托
管人增加交易單元，致使基金托管人接收數(shù)據(jù)不完整，造成清算差錯
的責任由基金管理人承擔；如果因為基金管理人未事先通知需要單獨
結(jié)算的交易，造成基金財產(chǎn)損失的由基金管理人承擔；如果由于基金
管理人違反法律法規(guī)、交易規(guī)則的規(guī)定進行超買、超賣等原因造成基
金投資清算困難和風險，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應立即通知基金管理人，
由基金管理人負責處理，由此給基金造成的損失由基金管理人承擔。
基金管理人應保證基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指
令時，基金托管資金賬戶或資金交收賬戶上有充足的資金?；鸬馁Y
金頭寸不足時，基金托管人有權(quán)拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指令，但
應及時通知基金管理人。基金管理人在發(fā)送劃款指令時應充分考慮基
金托管人的劃款處理時間。在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管
人對基金管理人符合法律法規(guī)、基金合同、本協(xié)議的指令不得拖延或
拒絕執(zhí)行。
2、交易記錄、資金和證券賬目核對的時間和方式
（1）交易記錄的核對
基金管理人和基金托管人按日進行交易記錄的核對。對外披露凈
值之前，必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記
錄完全一致。如果實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會
計核算不完整或不真實，由此給基金造成的損失由基金管理人承擔。
（2）資金賬目的核對
資金賬目由基金管理人與基金托管人按日核實，賬實相符。
（3）證券賬目的核對
基金管理人和基金托管人應按時核對證券賬戶中的種類和數(shù)量，
確保每日交易結(jié)束后證券賬戶中證券的種類和數(shù)量與基金會計賬簿
中的記載一致。
（4）實物券賬目
實物券賬目，每月月末相關(guān)各方進行賬實核對。
（三）基金申購、贖回及轉(zhuǎn)換業(yè)務處理的基本規(guī)定
1、基金份額申購、贖回及轉(zhuǎn)換的確認、清算由基金管理人指定
的登記機構(gòu)負責。
2、基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金
的數(shù)據(jù)傳送給基金托管人?；鸸芾砣藨獙鬟f的申購、贖回、轉(zhuǎn)換
開放式基金的數(shù)據(jù)真實性負責。
3、基金管理人應保證其委托的登記機構(gòu)必須于每個工作日15:00
前向基金托管人發(fā)送前一開放日上述有關(guān)數(shù)據(jù)，并保證相關(guān)數(shù)據(jù)的準
確、完整。
4、登記機構(gòu)應通過與基金托管人建立的系統(tǒng)發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)，如
因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式?；?
管理人向基金托管人發(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關(guān)規(guī)定保存。
5、如基金管理人委托其他機構(gòu)辦理本基金的登記業(yè)務，上述事
宜由基金管理人負責。
6、關(guān)于清算專用賬戶的設立和管理
為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資
金清算的專用賬戶，該賬戶由登記機構(gòu)管理。
（四）開放式基金申購、贖回和基金轉(zhuǎn)換的資金清算
基金托管賬戶與“基金清算賬戶”間實行T+1日進行直銷申購款
交收，T+2日進行代銷申購款交收，T+3日進行贖回款交收，T+2進
行轉(zhuǎn)換款交收。
如果當日基金為凈應收款，基金管理人最晚不遲于款項交收日當
日15：00前將資金劃往資產(chǎn)托管專戶。
基金托管人應及時查收資金是否到賬，對于未準時到賬的資金，
應及時通知基金管理人劃付，因基金管理人過錯產(chǎn)生的責任應由基金
管理人承擔。
如果當日基金為凈應付款，基金托管人應根據(jù)基金管理人的指令
及時進行劃付。如果指令接收時，賬戶余額不足支付，以賬戶足額時
間為指令接收時間。因基金托管資金賬戶沒有足夠的資金，導致基金
托管人不能按時撥付，基金托管人應及時通知基金管理人，如系基金
管理人的原因造成，責任由基金管理人承擔，基金托管人不承擔墊款
義務。
在發(fā)生巨額贖回或基金合同載明的其他暫停贖回或延緩支付贖
回款項的情形時，款項的支付辦法按照基金合同的有關(guān)條款處理。
（五）基金融資、轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務
如本基金按國家有關(guān)規(guī)定參與融資和轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務時，基
金托管人應為基金參與融資和轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務提供必要的協(xié)助。
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算及復核程序
1、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。
各類基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，各類基金份額的基
金資產(chǎn)凈值除以當日該類基金份額的余額數(shù)量計算，均精確到0.0001
元，小數(shù)點后第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差計入基金財產(chǎn)?；?
管理人可以設立大額贖回情形下的凈值精度應急調(diào)整機制。國家另有
規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人于每個工作日計算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈
值，并按規(guī)定公告。
2、復核程序
基金管理人應每個工作日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法
律法規(guī)或基金合同的規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€工作日對
基金資產(chǎn)估值后，將各類基金份額凈值結(jié)果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金
托管人復核無誤后，由基金管理人按規(guī)定對外公布。
（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理
1、估值對象
基金所擁有的股票、存托憑證、債券、資產(chǎn)支持證券、股指期貨
合約、國債期貨合約、股票期權(quán)合約、銀行存款本息、應收款項、其
他投資等資產(chǎn)及負債。
2、估值方法
（1）證券交易所上市的有價證券的估值
1）交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交
易所掛牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后
經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)未發(fā)生影響證券價格的重
大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)
濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)發(fā)生影響證券價格的重大事
件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交
易市價，確定公允價格；
2）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種（另有規(guī)
定的除外），選取估值日第三方估值基準服務機構(gòu)提供的相應品種當
日的估值全價進行估值；
3）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種（另有規(guī)定
的除外），選取估值日第三方估值基準服務機構(gòu)提供的相應品種當日
的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值；
4）交易所含投資者回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在
回售登記日至實際收款日期間選取第三方估值基準服務機構(gòu)提供的
相應品種的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值，同時應充分考慮
發(fā)行人的信用風險變化對公允價值的影響；回售登記期截止日（含當
日）后未行使回售權(quán)的，按照長待償期所對應的價格進行估值；
5）對于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活
躍市場的含轉(zhuǎn)股權(quán)的債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作
為估值全價；實行凈價交易的債券選取估值日收盤價并加計每百元稅
前應計利息作為估值全價；
6）對于未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場的固定收益品種，
采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估
值技術(shù)確定其公允價值。
（2）處于未上市期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理：
1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)新股等發(fā)行未上市股票，按
估值日在證券交易所掛牌的同一股票的估值方法估值；該日無交易
的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
2）首次公開發(fā)行未上市的股票和債券，采用估值技術(shù)確定公允
價值，在估值技術(shù)難以可靠計量公允價值的情況下，按成本計量；
3）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開
發(fā)行股票、首次公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交
易取得的帶限售期的股票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易
中的質(zhì)押券等流通受限股票，按監(jiān)管機構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關(guān)規(guī)定確定公
允價值。
（3）銀行間市場交易的有價證券的估值
1）對全國銀行間市場上不含權(quán)的固定收益品種，按照第三方估
值基準服務機構(gòu)提供的相應品種當日的估值全價估值；
2）對銀行間市場上含權(quán)的固定收益品種，按照第三方估值基準
服務機構(gòu)提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價估值。
對于銀行間市場上含投資者回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，
在回售登記日至實際收款日期間選取第三方估值基準服務機構(gòu)提供
的相應品種的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值，同時應充分考
慮發(fā)行人的信用風險變化對公允價值的影響；回售登記期截止日（含
當日）后未行使回售權(quán)的按照長待償期所對應的價格進行估值；
3）對于銀行間市場未上市，且第三方估值機構(gòu)未提供估值價格
的債券，采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支
持的估值技術(shù)確定其公允價值。
（4）存款的估值方法
持有的銀行定期存款或通知存款以本金列示，按協(xié)議或合同利率
逐日確認利息收入。
（5）同一債券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按債券所處
的市場分別估值。
（6）本基金投資國債期貨、股指期貨合約，一般以估值當日結(jié)
算價進行估值，估值當日無結(jié)算價的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)
生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算價估值。本基金投資股票期權(quán)合
約，按照相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管部門的規(guī)定估值。
（7）本基金投資同業(yè)存單，按估值日第三方估值基準服務機構(gòu)
提供的估值全價估值。
（8）本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股
票執(zhí)行。
（9）本基金投資股票期權(quán)合約的，按照相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管部
門的規(guī)定估值。
（10）本基金參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務的，按照相關(guān)法律
法規(guī)及行業(yè)協(xié)會的相關(guān)規(guī)定進行估值。
（11）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公
允價值的，基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能
反映公允價值的價格估值。
（12）當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動
定價機制，以確?；鸸乐档墓叫?。具體處理原則與操作規(guī)范遵循
相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門、自律規(guī)則的規(guī)定。
（13）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如
有新增事項，按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的
估值方法、程序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持
有人利益時，應立即通知對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由
基金管理人承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，
就與本基金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎上充分討論
后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金凈值信息的計算
結(jié)果對外予以公布。
3、特殊情形的處理
（1）基金管理人、基金托管人按估值方法規(guī)定的第（11）項進
行估值時，所造成的誤差不作為基金份額凈值錯誤處理。
（2）由于不可抗力原因，或證券/期貨交易所、證券/期貨經(jīng)紀
機構(gòu)、登記結(jié)算公司、存款銀行、指數(shù)編制機構(gòu)等第三方機構(gòu)發(fā)送的
數(shù)據(jù)錯誤等原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、
合理的措施進行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值
錯誤，基金管理人和基金托管人應免除賠償責任。但基金管理人、基
金托管人應當積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
（三）基金份額凈值錯誤的處理方式
1、當任一類基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)(含第4位)發(fā)生估
值錯誤時，視為該類基金份額凈值錯誤；基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤
時，基金管理人應當立即予以糾正，通報基金托管人，并采取合理的
措施防止損失進一步擴大；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%
時，基金管理人應當通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差
達到該類基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應當公告并報中國證
監(jiān)會備案。當發(fā)生凈值計算錯誤時，由基金管理人負責處理，由此給
基金份額持有人和基金造成損失的，應由基金管理人先行賠付，基金
管理人按差錯情形，有權(quán)向其他當事人追償。
2、當基金份額凈值計算差錯給基金和基金份額持有人造成損失
需要進行賠償時，基金管理人和基金托管人應根據(jù)實際情況界定雙方
承擔的責任，經(jīng)確認后按以下條款進行賠償：
（1）本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任。與本基金有
關(guān)的會計問題，如經(jīng)雙方在平等基礎上充分討論后，尚不能達成一致
時，按基金會計責任方的建議執(zhí)行，由此給基金份額持有人和基金造
成的損失，由基金管理人負責賠付。
（2）若基金管理人計算的基金份額凈值已由基金托管人復核確
認后公告，而且基金托管人未對計算過程提出合理疑義或要求基金管
理人書面說明，基金份額凈值出錯且造成基金份額持有人損失的，應
根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對基金份額持有人或基金支付賠償金，就實際向
基金份額持有人或基金支付的賠償金額，基金管理人和基金托管人按
照各自過錯程度各自承擔相應的責任。
（3）如基金管理人和基金托管人對基金份額凈值的計算結(jié)果，
雖然多次重新計算和核對，尚不能達成一致時，為避免不能按時公布
基金份額凈值的情形，以基金管理人的計算結(jié)果對外公布，由此給基
金份額持有人和基金造成的損失，由基金管理人負責賠付。
（4）由于基金管理人提供的信息錯誤（包括但不限于基金申購
或贖回金額等），基金托管人在履行正常復核程序后仍不能發(fā)現(xiàn)該錯
誤，進而導致基金份額凈值計算錯誤而引起的基金份額持有人和基金
財產(chǎn)的損失，由基金管理人負責賠付。
3、基金管理人和基金托管人由于各自技術(shù)系統(tǒng)設置而產(chǎn)生的凈
值計算尾差，以基金管理人計算結(jié)果為準。
4、前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。
（四）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券、期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其
他原因暫停營業(yè)時；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金
資產(chǎn)價值時；
3、當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基
金托管人協(xié)商確認后，基金管理人應當暫停估值；
4、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和《基金合同》認定的其他情形。
（五）基金會計制度
按國家有關(guān)部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
（六）基金賬冊的建立
基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務會計報告。基金管
理人獨立地設置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基
金托管人對會計處理方法存在分歧，應以基金管理人的處理方法為
準。若當日核對不符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金凈值
信息的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準。
（七）基金財務報表與報告的編制和復核
1、財務報表的編制
基金管理人應當及時編制并對外提供真實、完整的基金財務會計
報告。月度報表的編制，基金管理人應于每月終了后5個工作日內(nèi)完
成；招募說明書在基金合同生效后發(fā)生重大變更的，基金管理人應當
在三個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書并登載在規(guī)定網(wǎng)站上；基金招
募說明書其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次。季度
報告應在季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)編制完畢并予以公告；中期
報告在上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)編制完畢并予以公告；年度報告在
每年結(jié)束之日起三個月內(nèi)編制完畢并予以公告。基金合同生效不足2
個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或者年度報
告。
2、報表復核
基金管理人在月度報表完成當日，將報表蓋章后提供給基金托管
人復核；基金托管人在收到后應在3日內(nèi)進行復核，并將復核結(jié)果書
面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽诩径葓蟾嫱瓿僧斎眨瑢⒂嘘P(guān)報告提
供給基金托管人復核，基金托管人應在收到后7個工作日內(nèi)完成復
核，并將復核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽谥衅趫蟾嫱瓿?
當日，將有關(guān)報告提供給基金托管人復核，基金托管人應在收到后
30日內(nèi)完成復核，并將復核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣?
在年度報告完成當日，將有關(guān)報告提供基金托管人復核，基金托管人
應在收到后45日內(nèi)完成復核，并將復核結(jié)果書面通知基金管理人。
基金管理人和基金托管人之間的上述文件往來均以傳真的方式或雙
方商定的其他方式進行。
基金托管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管
理人和基金托管人應共同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以雙方認可的賬
務處理方式為準；若雙方無法達成一致，以基金管理人的賬務處理為
準。核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋托管業(yè)
務專用章或者出具加蓋托管業(yè)務專用章的復核意見書，雙方各自留存
一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應當發(fā)布公告之日之前就
相關(guān)報表達成一致，基金管理人有權(quán)按照其編制的報表對外發(fā)布公
告，基金托管人有權(quán)就相關(guān)情況報中國證監(jiān)會備案。
（八）基金管理人應每季向基金托管人提供基金業(yè)績比較基準的
基礎數(shù)據(jù)和編制結(jié)果。
九、基金收益分配
基金收益分配是指按規(guī)定將基金的可供分配利潤按基金份額進
行比例分配。
（一）基金收益分配的原則
基金收益分配應遵循下列原則：
1、在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，本基金管理人可以根據(jù)
實際情況進行收益分配，具體分配方案以公告為準，若《基金合同》
生效不滿3個月可不進行收益分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資
者可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利按除權(quán)日的基金份額凈值自動轉(zhuǎn)為
相應類別的基金份額進行再投資；若投資者不選擇，本基金默認的收
益分配方式是現(xiàn)金分紅；
3、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值，即基金收
益分配基準日的各類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分
配金額后不能低于面值；
4、由于本基金各類基金份額收取的費用不同，各基金份額類別
對應的可分配收益將有所不同。本基金同一類別的每一基金份額享有
同等分配權(quán)；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在不違反法律法規(guī)及基金合同約定，并對基金份額持有人利益無
實質(zhì)性不利影響的前提下，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致后可
對基金收益分配原則和支付方式進行調(diào)整。
（二）收益分配方案的確定、公告與實施
1.本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復
核，在2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告。
2.在分配方案公布后(依據(jù)具體方案的規(guī)定)，基金管理人就支付
的現(xiàn)金紅利向基金托管人發(fā)送劃款指令，基金托管人按照基金管理人
的指令及時進行分紅資金的劃付。
3.法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
（三）基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用由投資者自
行承擔。當投資者的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉(zhuǎn)賬或
其他手續(xù)費用時，基金登記機構(gòu)可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動
轉(zhuǎn)為相應類別的基金份額。紅利再投資的計算方法，依照《業(yè)務規(guī)則》
執(zhí)行。
十、基金信息披露
（一）保密義務
基金托管人和基金管理人應按法律法規(guī)、基金合同的有關(guān)規(guī)定進
行信息披露，擬公開披露的信息在公開披露之前應予保密。除按《基
金法》、《信息披露辦法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定進行信息披露外，
基金管理人和基金托管人對基金運作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得
的業(yè)務信息應予保密。
基金管理人和基金托管人除了為合法履行法律法規(guī)、基金合同及
本協(xié)議規(guī)定的義務所必要之外，不得為其他目的使用、利用其所知悉
的基金的保密信息，并且應當將保密信息限制在為履行前述義務而需
要了解該保密信息的職員范圍之內(nèi)。但是，如下情況不應視為基金管
理人或基金托管人違反保密義務：
（1）非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌丁?
泄露或公開；
（2）基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、
仲裁裁決或中國證監(jiān)會等監(jiān)管機構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或
公開。
（二）信息披露的內(nèi)容
基金的信息披露主要包括基金招募說明書、基金合同、基金托管
協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、基金合同生效公告、
基金凈值信息、基金份額申購、贖回價格、基金定期報告：包括基金
年度報告、基金中期報告和基金季度報告，以及臨時報告、澄清公告、
清算報告、基金份額持有人大會決議、投資于資產(chǎn)支持證券的信息披
露、投資于國債期貨、股指期貨的信息披露、投資于股票期權(quán)的信息
披露、基金參與融資、轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務的信息披露、實施側(cè)袋機
制期間的信息披露及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息。基金年度報告需經(jīng)
符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計后，方可披
露。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責和信息披露
程序
1、職責
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應以保護基金份額
持有人利益為宗旨，誠實信用，嚴守秘密?；鸸芾砣素撠熮k理與基
金有關(guān)的信息披露事宜，對于本章第（二）條規(guī)定的應由基金托管人
復核的事項，應經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金管理人予以公布。
基金管理人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，將應予披露的基金
信息通過中國證監(jiān)會規(guī)定條件的全國性報刊（以下簡稱“規(guī)定報刊”）
及本辦法規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（以下簡稱“規(guī)定網(wǎng)站”）等媒介披露，
并保證投資者能夠按照基金合同約定的時間和方式查閱或者復制公
開披露的信息資料。根據(jù)法律法規(guī)應由基金托管人公開披露的信息，
基金托管人將通過規(guī)定媒介公開披露。
當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫停或延遲披露
基金信息：
（1）不可抗力；
（2）基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其
他原因暫停營業(yè)時；
（3）基金合同約定的暫停估值的情形；
（4）法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會或《基金合同》認定的其他情
形。
2、程序
按有關(guān)規(guī)定須經(jīng)基金托管人復核的信息披露文件，由基金管理人
起草、并經(jīng)基金托管人復核后由基金管理人公告。發(fā)生基金合同中規(guī)
定需要披露的事項時，按基金合同規(guī)定公布。
3、信息文本的存放
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照
相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復制。
投資者可以免費查閱上述文件。在支付工本費后可在合理時間獲
得上述文件的復制件或復印件?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨ＷC文本
的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
（四）本基金信息披露事項以法律法規(guī)及基金合同“第十八部分
基金的信息披露”約定的內(nèi)容為準。
十一、基金費用
（一）基金管理費的計提比例和計提方法
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.50%年費率計提。管
理費的計算方法如下：
H＝E×0.50%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)基金
管理人與基金托管人雙方核對無誤后，由基金托管人于次月首日起5
個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人?；鸸芾砣丝蛇x
擇在5個工作日內(nèi)向基金托管人出具劃款指令，也可授權(quán)基金托管人
進行費用自動支付處理，如選擇自動支付，基金管理人應與基金托管
人另行簽訂自動支付授權(quán)委托書并確保支付當日賬戶余額充足，如因
資金余額不足或其他原因造成自動支付無法進行，基金管理人應另行
出具劃款指令。若遇法定節(jié)假日、公休假或不可抗力等，支付日期順
延。
（二）基金托管費的計提比例和計提方法
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.10%的年費率計提。
托管費的計算方法如下：
H＝E×0.10%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)基金
管理人與基金托管人雙方核對無誤后，由基金托管人于次月首日起5
個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支取。基金管理人可選擇在5個工作
日內(nèi)向基金托管人出具劃款指令，也可授權(quán)基金托管人進行費用自動
支付處理，如選擇自動支付，基金管理人應與基金托管人另行簽訂自
動支付授權(quán)委托書并確保支付當日賬戶余額充足，如因資金余額不足
或其他原因造成自動支付無法進行，基金管理人應另行出具劃款指
令。若遇法定節(jié)假日、公休假或不可抗力等，支付日期順延。
（三）銷售服務費的比例和計提方法
本基金A類基金份額不收取銷售服務費；本基金C類基金份額的
銷售服務費年費率為該類基金份額資產(chǎn)凈值的0.30%。
在通常情況下，C類基金份額銷售服務費按前一日該類基金份額
的基金資產(chǎn)凈值的0.30%年費率計提。C類基金份額的銷售服務費計
提的計算公式如下：
H＝E×0.30%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的C類基金份額銷售服務費
E為前一日的C類基金份額的基金資產(chǎn)凈值
基金的銷售服務費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，
經(jīng)基金管理人與基金托管人雙方核對無誤后，由基金托管人于次月首
日起5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人，由基金管
理人代付給各銷售機構(gòu)?；鸸芾砣丝蛇x擇在5個工作日內(nèi)向基金托
管人出具劃款指令，也可授權(quán)基金托管人進行費用自動支付處理，如
選擇自動支付，基金管理人應與基金托管人另行簽訂自動支付授權(quán)委
托書并確保支付當日賬戶余額充足，如因資金余額不足或其他原因造
成自動支付無法進行，基金管理人應另行出具劃款指令。若遇法定節(jié)
假日、公休假或不可抗力等，支付日期順延。
（四）銀行匯劃費用、基金的證券、期貨、股票期權(quán)等交易費用
或結(jié)算費用、基金相關(guān)賬戶的開戶費用和維護費、基金合同生效后與
基金相關(guān)的信息披露費用、基金份額持有人大會費用、基金合同生效
后與基金相關(guān)的會計師費、律師費、公證費、仲裁費和訴訟費等根據(jù)
有關(guān)法律法規(guī)、基金合同及相應協(xié)議的規(guī)定，可以列入當期基金費用。
（五）不列入基金費用的項目
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的
費用支出或基金財產(chǎn)的損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的
費用；
3、《基金合同》生效前的相關(guān)費用；
4、基金標的指數(shù)許可使用費。標的指數(shù)許可使用費由基金管理
人承擔，不得從基金財產(chǎn)中列支；
5、其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基
金費用的項目。
（六）本基金運作前產(chǎn)生的可由基金財產(chǎn)承擔的相關(guān)費用由基金
管理人墊付，運作后由基金管理人向基金托管人發(fā)送劃付指令,經(jīng)基
金托管人復核后于次日起3個工作日內(nèi)從基金資產(chǎn)中一次性支付給
基金管理人。
（七）違規(guī)處理方式
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反《基金法》、基金合同、《運作辦
法》及其他有關(guān)規(guī)定從基金財產(chǎn)中列支費用時，基金托管人可要求基
金管理人予以說明解釋，如基金管理人無正當理由，基金托管人可拒
絕支付。
十二、基金份額持有人名冊的登記與保管
基金份額持有人名冊至少應包括基金份額持有人的名稱、證件號
碼和持有的基金份額?；鸱蓊~持有人名冊由基金登記機構(gòu)根據(jù)基金
管理人的指令編制和保管，基金管理人和基金托管人應分別保管基金
份額持有人名冊，保存期限不少于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。如不能
妥善保管，則按相關(guān)法律法規(guī)承擔責任。
在基金托管人要求或編制中期報告和年度報告前，基金管理人應
將有關(guān)資料送交基金托管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其的
真實性、準確性和完整性?；鸸芾砣撕突鹜泄苋瞬坏脤⑺９艿?
基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務以外的其他用途，并應遵守保
密義務，法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和
其他相關(guān)資料?；鹜泄苋藨４婊鹜泄軜I(yè)務活動的記錄、賬冊、
報表和其他相關(guān)資料?；鸸芾砣撕突鹜泄苋硕紤敯匆?guī)定的期限
保管。保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
（二）合同檔案的建立
基金管理人代表基金簽署與基金相關(guān)的重大合同文本后，應及時
以加密方式將重大合同傳真給基金托管人，并在十個工作日內(nèi)將合同
文本正本送達基金托管人處。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務協(xié)助
變更后的接任人接收相應文件。
（四）基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑
證、記賬憑證、基金賬冊、交易記錄和重要合同等，承擔保密義務，
保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人的更換
1、基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他
情形。
2、基金管理人的更換程序
（1）提名：臨時基金管理人應向基金托管人、單獨或合計持有
10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人征集新任基金管理人
提名人選。新任基金管理人提名人選由臨時基金管理人、基金托管人、
單獨或合計持有10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人提名
的人選構(gòu)成；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個
月內(nèi)對被提名的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份
額持有人所持表決權(quán)的三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議
自表決通過之日起生效，新任基金管理人應當符合法律法規(guī)及中國證
監(jiān)會規(guī)定的資格條件；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，臨時基金管
理人由基金管理人、基金托管人、單獨或合計持有10%以上（含10%）
基金份額的基金份額持有人提名，中國證監(jiān)會根據(jù)《基金法》的規(guī)定，
從提名人選中擇優(yōu)指定臨時基金管理人?；鸸芾砣恕⒒鹜泄苋?、
單獨或合計持有10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人均不
提名的，由中國證監(jiān)會指定臨時基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中
國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理
人的基金份額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
（6）交接與責任劃分：基金管理人職責終止的，基金管理人應
妥善保管基金管理業(yè)務資料，及時辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)，臨
時基金管理人或新任基金管理人應及時接收，并與基金托管人核對基
金資產(chǎn)總值和凈值?；鸸芾砣?、臨時基金管理人、新任基金管理人
應對各自履職行為依法承擔責任；
（7）審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘
請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所對基金財產(chǎn)進
行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費用
在基金財產(chǎn)中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金
管理人要求，應按其要求替換或刪除基金名稱中與原任基金管理人有
關(guān)的名稱字樣。
（二）基金托管人的更換
1、基金托管人的更換條件
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他
情形。
2、基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有
10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個
月內(nèi)對被提名的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份
額持有人所持表決權(quán)的三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議
自表決通過之日起生效，新任基金托管人應當符合法律法規(guī)及中國證
監(jiān)會規(guī)定的資格條件；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)
會指定臨時基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中
國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管
人的基金份額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產(chǎn)和
基金托管業(yè)務資料，及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)，
新任基金托管人或者臨時基金托管人應當及時接收，并與基金管理人
核對基金資產(chǎn)總值和凈值；
（7）審計：基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘
請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所對基金財產(chǎn)進
行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費用
在基金財產(chǎn)中列支。
3、基金管理人與基金托管人同時更換的條件和程序
（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或
合計持有基金總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的
基金管理人和基金托管人；
（2）基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
（3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管
理人和基金托管人的基金份額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定
媒介上聯(lián)合公告。
（三）新任基金管理人或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務或新
任基金托管人或臨時基金托管人接收基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務前，原
任基金管理人或原任基金托管人應依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定
繼續(xù)履行相關(guān)職責，并保證不對基金份額持有人的利益造成損害。原
任基金管理人或原任基金托管人在繼續(xù)履行相關(guān)職責期間，仍有權(quán)按
照基金合同的規(guī)定收取基金管理費或基金托管費。
（四）本部分關(guān)于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約
定，凡是直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)
管規(guī)則修改導致相關(guān)內(nèi)容被取消或變更的，基金管理人與基金托管人
協(xié)商一致并提前公告后，可直接對相應內(nèi)容進行修改和調(diào)整，無需召
開基金份額持有人大會審議。
十五、禁止行為
托管協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同
于基金財產(chǎn)從事證券投資。
（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)?；鹜?
管人不公平地對待其托管的不同基金財產(chǎn)。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)或職務之便為基金
份額持有人以外的第三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益
或者承擔損失。
（五）基金管理人、基金托管人侵占、挪用基金財產(chǎn)。
（六）基金管理人、基金托管人對泄露因職務便利獲取的未公開
信息、利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關(guān)的交易活動。
（七）基金管理人、基金托管人玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責。
（八）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投
資指令和付款指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（九）基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立，其高
級管理人員和其他從業(yè)人員相互兼職。
（十）基金托管人私自動用或處分基金資產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的
合法指令、基金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
（十一）基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動：
1、承銷證券；
2、違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
3、從事承擔無限責任的投資；
4、買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
5、向其基金管理人、基金托管人出資；
6、從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易
活動；
7、法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
（十二）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及依照法律、
行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人
從事的其他行為。
如法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定，基金管理人
在履行適當程序后可不受上述規(guī)定的限制或以變更后的規(guī)定為準。
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的
新協(xié)議，其內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。
（二）基金托管協(xié)議終止的情形
1、基金合同終止；
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接
管基金資產(chǎn)；
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接
管基金管理權(quán)；
4、發(fā)生法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或基金合同規(guī)定的終止事項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組
（1）自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立基
金財產(chǎn)清算小組，基金管理人或臨時基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小
組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
（2）基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人或臨時基金管理人、
基金托管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律
師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以聘用必要
的工作人員。
（3）在基金財產(chǎn)清算過程中，基金管理人和基金托管人應各自
履行職責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定
的義務，維護基金份額持有人的合法權(quán)益。
（4）基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變
現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
2、基金財產(chǎn)清算程序
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接
管基金財產(chǎn)；
（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事
務所對清算報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
3、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動
性受到限制而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
4、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金財產(chǎn)清算過程中發(fā)
生的所有合理費用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財
產(chǎn)中支付。
5、基金財產(chǎn)按下列順序清償：
(1)支付清算費用；
(2)交納所欠稅款；
(3)清償基金債務；
(4)按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
基金財產(chǎn)未按前款(1)－(3)項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持
有人。
6、基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符
合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務
所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算公告于
基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清
算小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組應當將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站
上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
7、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存，保存期限不低
于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
十七、違約責任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符
合約定的，應當承擔違約責任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反
《基金法》等法律法規(guī)的規(guī)定或者基金合同和本托管協(xié)議約定，給基
金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應當分別對各自的行為依法
承擔賠償責任；因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害
的，應當承擔連帶賠償責任。對損失的賠償，僅限于直接損失。
（三）當事人違約，給另一方當事人造成損失的，應就直接損失
進行賠償；給基金資產(chǎn)造成損失的，應就直接損失進行賠償，另一方
當事人有權(quán)利及義務代表基金向違約方追償。如發(fā)生下列情況，當事
人免責：
1、基金管理人和/或基金托管人按照屆時有效的法律法規(guī)或中國
證監(jiān)會的規(guī)定作為或不作為而造成的損失等；
2、基金管理人由于按照《基金合同》規(guī)定的投資原則行使或不
行使其投資權(quán)而造成的損失等；
3、發(fā)生不可抗力情形。
（四）當事人違約，另一方當事人在職責范圍內(nèi)有義務及時采取
必要的措施，盡力防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一
步擴大的，不得就擴大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而
支出的合理費用由違約方承擔。
（五）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最
大限度地保護基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管
人應當繼續(xù)履行本協(xié)議。若基金管理人或基金托管人因履行本協(xié)議而
被起訴，另一方應提供合理的必要支持。
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務出
現(xiàn)差錯，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的
措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)錯誤或者雖發(fā)現(xiàn)錯誤但因前述原因無法
及時更正的，由此造成基金財產(chǎn)或投資人損失，基金管理人和基金托
管人免除賠償責任。但是基金管理人和基金托管人應積極采取必要的
措施消除或減輕由此造成的影響。
十八、爭議解決方式
因本協(xié)議產(chǎn)生或與之相關(guān)的爭議，雙方當事人應通過協(xié)商、調(diào)解
解決，協(xié)商、調(diào)解不能解決的，任何一方均應將爭議提交中國國際經(jīng)
濟貿(mào)易仲裁委員會，仲裁地點為北京市，按照中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁
委員會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁裁決是終局的，對當事人
均有約束力。除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職
責，各自繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的
義務，維護基金份額持有人的合法權(quán)益。
本協(xié)議適用中華人民共和國法律（為本協(xié)議之目的，不包括香
港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）并從其解釋。
十九、托管協(xié)議的效力
雙方對托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請基金募集注冊時提交的托
管協(xié)議草案，應經(jīng)托管協(xié)議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授
權(quán)代表簽字或蓋章，協(xié)議當事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管
協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二）托管協(xié)議自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之
日起生效。托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至該基金財產(chǎn)清算報告
報中國證監(jiān)會備案并公告之日止。
（三）托管協(xié)議自生效之日對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約
束力。
（四）本協(xié)議一式三份，協(xié)議雙方各持一份，上報有關(guān)監(jiān)管部門
一份，每份具有同等法律效力。
二十、其他事項
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用基金合同的約
定。本協(xié)議未盡事宜，當事人依據(jù)基金合同、有關(guān)法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)
商辦理。
二十一、托管協(xié)議的簽訂
本協(xié)議雙方法定代表人或授權(quán)代表人簽字或蓋章、簽訂地、簽訂
日
（本頁無正文，為匯安中證紅利低波動100指數(shù)型證券投資基金托管
協(xié)議簽字頁）
基金管理人：匯安基金管理有限責任公司（法人蓋章）
法定代表人或授權(quán)代表（簽字或蓋章）：
簽訂地：北京
簽訂日：年月日
基金托管人:中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司（法人蓋章）
法定代表人或授權(quán)代表（簽字或蓋章）：
簽訂地：北京
簽訂日：年月日
匯安中證紅利低波動100指數(shù)型證券投資基金托管協(xié)議.pdf