國投瑞銀貨幣市場基金托管協(xié)議
國投瑞銀貨幣市場基金托管協(xié)議
基金管理人：國投瑞銀基金管理有限公司
基金托管人：中國工商銀行股份有限公司
目錄
一、基金托管協(xié)議當事人................................................................................2
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則..........................................................3
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查............................................4
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查.....................................................11
五、基金財產(chǎn)保管........................................................................................11
六、指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行.......................................................................14
七、交易及清算交收安排..............................................................................16
八、基金凈值信息計算和會計核算...............................................................19
九、基金收益分配........................................................................................22
十、信息披露................................................................................................23
十一、基金費用............................................................................................25
十二、基金份額持有人名冊的保管...............................................................27
十三、基金有關文件和檔案的保存...............................................................28
十四、基金管理人和基金托管人的更換........................................................28
十五、禁止行為............................................................................................30
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算...................................31
十七、違約責任............................................................................................32
十八、爭議解決方式.....................................................................................33
十九、基金托管協(xié)議的效力..........................................................................34
二十、基金托管協(xié)議的簽訂..........................................................................34
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：國投瑞銀基金管理有限公司
住所：上海市虹口區(qū)楊樹浦路168號20層
法定代表人：傅強
成立時間：2002年6月13日
批準設立機關及批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字【2002】25號
注冊資本：壹億元人民幣
組織形式：有限責任公司
經(jīng)營范圍：基金募集、基金銷售、資產(chǎn)管理、中國證監(jiān)會許可的其他業(yè)務
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
電話：（0755）83575992
傳真：（0755）82904048
聯(lián)系人：楊蔓
（二）基金托管人
名稱：中國工商銀行股份有限公司
住所：北京市西城區(qū)復興門內大街55號（100032）
法定代表人：廖林
電話：（010）66105799
傳真：（010）66105798
聯(lián)系人：郭明
成立時間：1984年1月1日
組織形式：股份有限公司
注冊資本：人民幣35,640,625.71萬元
批準設立機關和設立文號：國務院《關于中國人民銀行專門行使中央銀行職
能的決定》（國發(fā)[1983]146號）
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：辦理人民幣存款、貸款、同業(yè)拆借業(yè)務；國內外結算；辦理票據(jù)
承兌、貼現(xiàn)、轉貼現(xiàn)、各類匯兌業(yè)務；代理資金清算；提供信用證服務及擔保；
代理銷售業(yè)務；代理發(fā)行、代理承銷、代理兌付政府債券；代收代付業(yè)務；代理
證券投資基金清算業(yè)務（銀證轉賬）；保險代理業(yè)務；代理政策性銀行、外國政
府和國際金融機構貸款業(yè)務；保管箱服務；發(fā)行金融債券；買賣政府債券、金融
債券；證券投資基金、企業(yè)年金托管業(yè)務；企業(yè)年金受托管理服務；年金賬戶管
理服務；開放式基金的注冊登記、認購、申購和贖回業(yè)務；資信調查、咨詢、見
證業(yè)務；貸款承諾；企業(yè)、個人財務顧問服務；組織或參加銀團貸款；外匯存款；
外匯貸款；外幣兌換；出口托收及進口代收；外匯票據(jù)承兌和貼現(xiàn)；外匯借款；
外匯擔保；發(fā)行、代理發(fā)行、買賣或代理買賣股票以外的外幣有價證券；自營、
代客外匯買賣；外匯金融衍生業(yè)務；銀行卡業(yè)務；電話銀行、網(wǎng)上銀行、手機銀
行業(yè)務；辦理結匯、售匯業(yè)務；經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準的其他業(yè)務。
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
訂立本協(xié)議的依據(jù)是《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金
法》）、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱《運作辦法》）、《證券
投資基金銷售管理辦法》（以下簡稱《銷售辦法》）、《公開募集證券投資基金信息
披露管理辦法》（以下簡稱《信息披露辦法》）、《貨幣市場基金監(jiān)督管理辦法》、
《關于實施＜貨幣市場基金監(jiān)督管理辦法＞有關問題的規(guī)定》、《公開募集開放
式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》、《證券投資基金信息披露內容與格式準則
第7號＜托管協(xié)議的內容與格式〉》、《國投瑞銀貨幣市場基金基金合同》（以下簡
稱《基金合同》）及其他有關規(guī)定。
訂立本協(xié)議的目的是明確國投瑞銀貨幣市場基金基金托管人與基金管理人
之間在基金財產(chǎn)的保管、投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督
等有關事宜中的權利、義務及職責，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份額持有人
的合法權益。
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有
人合法權益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
除非本協(xié)議另有約定，本協(xié)議所使用的詞語或簡稱與其在《基金合同》的釋
義部分具有相同含義。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權
1、基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對下述基
金投資范圍、投資對象進行監(jiān)督。
本基金將投資于以下金融工具：
（1）現(xiàn)金；
（2）期限在1年以內（含1年）的銀行存款、債券回購、中央銀行票據(jù)、
同業(yè)存單；
（3）剩余期限在397天以內（含397天）的債券、非金融企業(yè)債務融資工
具、資產(chǎn)支持證券；
（4）中國證監(jiān)會、中國人民銀行認可的其它具有良好流動性的貨幣市場工
具。
對于法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許貨幣市場基金投資的其他金融工具，基金
管理人在履行適當程序后，可以將其納入投資范圍。
本基金不得投資于以下金融工具：
（1）股票；
（2）可轉換債券、可交換債券；
（3）剩余期限超過397天的債券；
（4）信用等級在AA+以下的債券與非金融企業(yè)債務融資工具；
（5）以定期存款利率為基準利率的浮動利率債券，已進入最后一個利率調
整期的除外；
（6）非在全國銀行間債券交易市場或證券交易所交易的資產(chǎn)支持證券；
（7）中國證監(jiān)會、中國人民銀行禁止投資的其他金融工具。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制后，本基金不受上述規(guī)定的限制。
2、基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金
投融資比例進行監(jiān)督
（1）按法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金投資組合遵循如下投
資限制：
①本基金投資組合的平均剩余期限在每個交易日均不得超過120天，平均剩
余存續(xù)期不得超過240天；
②現(xiàn)金、國債、中央銀行票據(jù)、政策性金融債券以及五個交易日內到期的其
他金融工具占基金資產(chǎn)凈值的比例合計不得低于10%；
③本基金根據(jù)基金份額持有人集中度情況對上述第①、②項投資組合實施
調整，并遵守以下要求：
當本基金前10名基金份額持有人的持有份額合計超過基金總份額的20%
時，本基金投資組合的平均剩余期限不得超過90天，平均剩余存續(xù)期不得超過
180天；投資組合中現(xiàn)金、國債、中央銀行票據(jù)、政策性金融債券以及5個交易
日內到期的其他金融工具占基金資產(chǎn)凈值的比例合計不得低于20%；
當本基金前10名基金份額持有人的持有份額合計超過基金總份額的50%
時，本基金投資組合的平均剩余期限不得超過60天，平均剩余存續(xù)期不得超過
120天；投資組合中現(xiàn)金、國債、中央銀行票據(jù)、政策性金融債券以及5個交易
日內到期的其他金融工具占基金資產(chǎn)凈值的比例合計不得低于30%；
④本基金投資于同一機構發(fā)行的債券、非金融企業(yè)債務融資工具及其作為原
始權益人的資產(chǎn)支持證券占基金資產(chǎn)凈值的比例合計不得超過10%，國債、中央
銀行票據(jù)、政策性金融債券除外；
⑤本基金與由基金管理人管理的其他基金持有一家公司發(fā)行的證券，不得超
過該證券的10%；
⑥本基金投資于有固定期限銀行存款的比例不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%
（有存款期限、但根據(jù)協(xié)議可提前支取的銀行存款，不受此比例限制）；
⑦本基金存放在具有基金托管資格的同一商業(yè)銀行的存款、同業(yè)存單，合計
不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%；存放在不具有基金托管資格的同一商業(yè)銀行的存
款、同業(yè)存單，合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的5%；
⑧本基金管理人管理的全部貨幣市場基金投資同一商業(yè)銀行的銀行存款及
其發(fā)行的同業(yè)存單與債券，不得超過該商業(yè)銀行最近一個季度末凈資產(chǎn)的
10%；
⑨現(xiàn)金、國債、中央銀行票據(jù)、政策性金融債券占基金資產(chǎn)凈值的比例合計
不得低于5%，其中，上述現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等；
⑩到期日在10個交易日以上的逆回購、銀行定期存款等流動性受限資產(chǎn)投
資占基金資產(chǎn)凈值的比例合計不得超過30%；
?本基金買斷式回購融入基礎債券的剩余期限不得超過397天；
?本基金在全國銀行間同業(yè)市場中的債券回購最長期限為1年，債券回購到
期后不得展期；
?本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%；
本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支
持證券規(guī)模的10%；本基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，
不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權
益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；
?除發(fā)生巨額贖回、連續(xù)3個交易日累計贖回20%以上或者連續(xù)5個交易日
累計贖回30%以上的情形外，債券正回購的資金余額占基金資產(chǎn)凈值的比例不得
超過20%；
?本基金投資于主體信用評級低于AAA的機構發(fā)行的金融工具占基金資產(chǎn)
凈值的比例合計不得超過10%，其中單一機構發(fā)行的金融工具占基金資產(chǎn)凈值的
比例合計不得超過2%。
前述金融工具包括債券、非金融企業(yè)債務融資工具、銀行存款、同業(yè)存單、
相關機構作為原始權益人的資產(chǎn)支持證券及中國證監(jiān)會認定的其他品種；
?本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的
10%。
因證券市場波動、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合前
款所規(guī)定比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
?本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手
開展逆回購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范圍
保持一致；
?本基金總資產(chǎn)不得超過基金凈資產(chǎn)的140%；
?法律、法規(guī)、基金合同及中國證監(jiān)會、中國人民銀行規(guī)定的其他比例限制。
除上述第⑨、?、?項外，因基金份額持有人贖回、基金規(guī)?；蚴袌鲎兓瘜?
致本基金投資組合不符合以上比例限制的，基金管理人應在10個交易日內進行
調整，以達到上述標準。法律法規(guī)另有規(guī)定時，從其規(guī)定。
特殊投資限制：
本基金擬投資于主體信用評級低于AA+的商業(yè)銀行的銀行存款與同業(yè)存單
的，應當經(jīng)基金管理人董事會審議批準，相關交易應當事先征得基金托管人的
同意，并作為重大事項履行信息披露程序。
（3）本基金投資的資產(chǎn)支持證券須具有評級資質的資信評級機構進行持續(xù)
信用評級，且其信用評級應不低于國內信用評級機構評定的AAA級或相當于AAA
級的信用級別。
本基金持有的資產(chǎn)支持證券信用等級下降、不再符合投資標準的，基金管理
人應在評級報告發(fā)布之日起3個月內對其予以全部賣出。
（4）若法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的相關規(guī)定發(fā)生修改或變更，基金管理人履行
適當程序后，本基金可相應調整投資限制規(guī)定。
基金托管人對基金投資的監(jiān)督和檢查自《基金合同》生效之日起開始。
3、基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金
投資禁止行為進行監(jiān)督：
根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金禁止從事下列行為：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或提供擔保；
（3）從事可能使基金承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內幕交易、操縱證券價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（7）與基金管理人的股東進行交易，通過交易上的安排人為降低投資組合
的平均剩余期限的真實天數(shù)；
（8）當時有效的法律法規(guī)、中國證監(jiān)會及《基金合同》規(guī)定禁止從事的其
他行為。
本基金運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制
人或者與其有其他重大利害關系的公司發(fā)行的證券或承銷期內承銷的證券，或者
從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循持有人利
益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內部審批機制和評估機制，按照市場公平
合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披
露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以上的獨立董
事通過。基金管理人董事會應至少每半年對關聯(lián)交易事項進行審查。
如法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述禁止性規(guī)定，本基金管理人在履行適當程序
后可不受上述規(guī)定的限制。
4、基金托管人依據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對于基金關聯(lián)
投資限制進行監(jiān)督。
根據(jù)法律法規(guī)有關基金禁止從事的關聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管
人應事先相互提供與本機構有控股關系的股東或與本機構有其他重大利害關系
的公司名單及其更新，加蓋公章并書面提交，并確保所提供的關聯(lián)交易名單的真
實性、完整性、全面性?；鸸芾砣擞胸熑伪９苷鎸?、完整、全面的關聯(lián)交易名
單，并負責及時更新該名單。名單變更后基金管理人應及時發(fā)送基金托管人，基
金托管人于2個工作日內進行回函確認已知名單的變更。如果基金托管人在運作
中嚴格遵循了監(jiān)督流程，基金管理人仍違規(guī)進行關聯(lián)交易，并造成基金資產(chǎn)損失
的，由基金管理人承擔責任。
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人與關聯(lián)交易名單中列示的關聯(lián)方進行法律法
規(guī)禁止基金從事的關聯(lián)交易時，基金托管人應及時提醒并協(xié)助基金管理人采取必
要措施阻止該關聯(lián)交易的發(fā)生，若基金托管人采取必要措施后仍無法阻止關聯(lián)交
易發(fā)生時，基金托管人有權向中國證監(jiān)會報告。對于交易所場內已成交的違規(guī)關
聯(lián)交易，基金托管人應按相關法律法規(guī)和交易所規(guī)則的規(guī)定進行結算，同時向中
國證監(jiān)會報告。
5、基金托管人依據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對基金管理
人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督。
（1）基金托管人依據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對于基金
管理人參與銀行間市場交易時面臨的交易對手資信風險進行監(jiān)督。
基金管理人向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標準的銀行間市場交易
對手的名單，并按照審慎的風險控制原則在該名單中約定各交易對手所適用的交
易結算方式?；鹜泄苋嗽谑盏矫麊魏?個工作日內回函確認收到該名單?；?
管理人應定期或不定期對銀行間市場現(xiàn)券及回購交易對手的名單進行更新，名單
中增加或減少銀行間市場交易對手時須向基金托管人提出書面申請，基金托管人
于2個工作日內回函確認收到后，對名單進行更新?；鸸芾砣耸盏交鹜泄苋?
書面確認后，被確認調整的名單開始生效，新名單生效前已與本次剔除的交易對
手所進行但尚未結算的交易，仍應按照協(xié)議進行結算。
如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人與不在名單內的銀行間市場交易對手進行
交易，應及時提醒基金管理人撤銷交易，經(jīng)提醒后基金管理人仍執(zhí)行交易并造成
基金資產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔責任，發(fā)生此種情形時，基金托管人有權報
告中國證監(jiān)會。
（2）基金托管人對于基金管理人參與銀行間市場交易的交易方式的控制
基金管理人在銀行間市場進行現(xiàn)券買賣和回購交易時，需按交易對手名單
中約定的該交易對手所適用的交易結算方式進行交易。如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金
管理人沒有按照事先約定的有利于信用風險控制的交易方式進行交易時，基金托
管人應及時提醒基金管理人與交易對手重新確定交易方式，經(jīng)提醒后仍未改正時
造成基金資產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔責任。
（3）基金管理人參與銀行間市場交易的核心交易對手為中國工商銀行、中
國銀行、中國建設銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行和交通銀行，基金管理人與基金托管人協(xié)
商一致后，可以根據(jù)當時的市場情況調整核心交易對手名單。基金管理人有責任
控制交易對手的資信風險，在與核心交易對手以外的交易對手進行交易時，由于
交易對手資信風險引起的損失先由基金管理人承擔，其后有權要求相關責任人進
行賠償，如果基金托管人在運作中嚴格遵循了上述監(jiān)督流程，則對于由于交易對
手資信風險引起的損失，不承擔賠償責任。
6、基金托管人對基金管理人選擇存款銀行進行監(jiān)督。
本基金投資銀行存款的信用風險主要包括存款銀行的信用等級、存款銀行
的支付能力等涉及到存款銀行選擇方面的風險。本基金核心存款銀行名單為中國
工商銀行、中國銀行、中國建設銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行和交通銀行，本基金投資除
核心存款銀行以外的銀行存款出現(xiàn)由于存款銀行信用風險而造成的損失時，先由
基金管理人負責賠償，之后有權要求相關責任人進行賠償，如果基金托管人在運
作過程中遵循上述監(jiān)督流程，則對于由于存款銀行信用風險引起的損失，不承擔
賠償責任?；鸸芾砣伺c基金托管人協(xié)商一致后，可以根據(jù)當時的市場情況對于
核心存款銀行名單進行調整。
（二）基金托管人應根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基
金資產(chǎn)凈值計算、各級基金份額的每萬份基金凈收益與7日年化收益率計算、應
收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、相關信息披露、基金宣
傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
（三）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作及其他運作違反《基金法》、《基
金合同》、基金托管協(xié)議及其他有關規(guī)定時，應及時以書面形式通知基金管理人
限期糾正，基金管理人收到通知后應在下一個工作日及時核對，并以書面形式向
基金托管人發(fā)出回函，進行解釋或舉證。
在限期內，基金托管人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人改正。
基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內糾正的，基金托管人應報
告中國證監(jiān)會?；鹜泄苋擞辛x務要求基金管理人賠償因其違反《基金合同》而
致使投資者遭受的損失。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反有關法律法規(guī)規(guī)定或者違反《基
金合同》約定的，應當拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并向中國證監(jiān)會報告。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行
政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，應當立即通知基金管理
人，并報告中國證監(jiān)會。
基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，必須在規(guī)定時間內
答復基金托管人并改正，就基金托管人的疑義進行解釋或舉證，對基金托管人按
照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應積極配合提供相
關數(shù)據(jù)資料和制度等。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會，同時
通知基金管理人限期糾正。
基金管理人無正當理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，
或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金托管人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管
人提出警告仍不改正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括但不限
于基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶、復核基
金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和各級基金份額的每萬份基金凈收益及7日年化
收益率、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關信息披露和監(jiān)督基金投資運作
等行為。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬管理、
未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基
金法》、《基金合同》、本托管協(xié)議及其他有關規(guī)定時，基金管理人應及時以書面
形式通知基金托管人限期糾正，基金托管人收到通知后應及時核對確認并以書面
形式向基金管理人發(fā)出回函。在限期內，基金管理人有權隨時對通知事項進行復
查，督促基金托管人改正，并予協(xié)助配合。基金托管人對基金管理人通知的違規(guī)
事項未能在限期內糾正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。基金管理人有義務要
求基金托管人賠償基金因此所遭受的損失。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會和銀行
業(yè)監(jiān)督管理機構，同時通知基金托管人限期糾正。
基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關資
料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內答復基金管理
人并改正。
基金托管人無正當理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，
或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金管理
人提出警告仍不改正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。
五、基金財產(chǎn)保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。
2、基金托管人應安全保管基金財產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人的正當指令，不得自
行運用、處分、分配基金的任何財產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，與基金托管人的其
他業(yè)務和其他基金的托管業(yè)務實行嚴格的分賬管理，確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨立。
5、對于因基金認（申）購、基金投資過程中產(chǎn)生的應收財產(chǎn)，應由基金管
理人負責與有關當事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到
達基金托管人處的，基金托管人應及時通知基金管理人采取措施進行催收。由此
給基金造成損失的，基金管理人應負責向有關當事人追償基金的損失，基金托管
人對此不承擔責任。
（二）募集資金的驗證
募集期內銷售機構按銷售與服務代理協(xié)議的約定，將認購資金劃入基金管理
人在具有托管資格的商業(yè)銀行開設的國投瑞銀基金管理有限公司基金認購專戶。
該賬戶由基金管理人開立并管理?；鹉技跐M，募集的基金份額總額、基金募
集金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關規(guī)定后，由基
金管理人聘請具有從事證券業(yè)務資格的會計師事務所進行驗資，出具驗資報告，
出具的驗資報告應由參加驗資的2名以上（含2名）中國注冊會計師簽字有效。
驗資完成，基金管理人應將募集的屬于本基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人為
基金開立的資產(chǎn)托管專戶中，基金托管人在收到資金當日出具確認文件。
若基金募集期限屆滿，未能達到《基金合同》生效的條件，由基金管理人按
規(guī)定辦理退款事宜。
（三）基金的銀行賬戶的開立和管理
基金托管人以基金托管人的名義在其營業(yè)機構開設資產(chǎn)托管專戶，保管基金
的銀行存款。該資產(chǎn)托管專戶是指基金托管人在集中托管模式下，代表所托管的
基金與中國證券登記結算有限責任公司進行一級結算的專用賬戶。該賬戶的開設
和管理由基金托管人承擔。本基金的一切貨幣收支活動，均需通過基金托管人的
資產(chǎn)托管專戶進行。
資產(chǎn)托管專戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜泄苋?
和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用基金的
任何銀行賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
資產(chǎn)托管專戶的管理應符合《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》、《現(xiàn)金管理暫
行條例》、《人民幣利率管理規(guī)定》、《利率管理暫行規(guī)定》、《支付結算辦法》以及
銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的其他規(guī)定。
（四）基金投資銀行存款賬戶的開立和管理
基金投資銀行定期存款前，基金管理人與基金托管人應根據(jù)《基金法》、《基
金合同》以及相關法律法規(guī)的規(guī)定，就貨幣市場基金銀行存款業(yè)務簽訂書面協(xié)議，
具體明確基金管理人和基金托管人在相關協(xié)議簽署、賬戶開設與管理、投資指令
傳達與執(zhí)行、資金劃撥、賬目核對、到期兌付、文件保管以及存款證實書的開立、
傳遞、保管等流程中的權利、義務和職責。
（五）基金證券賬戶與證券交易資金賬戶的開設和管理
基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結算有限公
司上海分公司/深圳分公司開設證券賬戶。
基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結算有限責任公司上海分
公司/深圳分公司開立基金證券交易資金賬戶，用于證券清算。
基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜泄苋?
和基金管理人不得出借和未經(jīng)對方同意擅自轉讓基金的任何證券賬戶；亦不得使
用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
（六）債券托管賬戶的開立和管理
1、《基金合同》生效后，基金管理人負責以基金的名義申請并取得進入全國
銀行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托管人負責以基金
的名義在中央國債登記結算有限責任公司開設銀行間債券市場債券托管自營賬
戶，并由基金托管人負責基金的債券的后臺匹配及資金的清算。
2、基金管理人和基金托管人應一起負責為基金對外簽訂全國銀行間國債市
場回購主協(xié)議，正本由基金托管人保管，基金管理人保存副本。
（七）其他賬戶的開設和管理
在本托管協(xié)議訂立日之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和《基金合
同》約定的其他投資品種的投資業(yè)務時，如果涉及相關賬戶的開設和使用，由基
金管理人協(xié)助基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，開立
有關賬戶。該賬戶按有關規(guī)則使用并管理。
（八）基金財產(chǎn)投資的有關實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證的保管
基金財產(chǎn)投資的有關實物證券由基金托管人存放于基金托管人的保管庫；其
中實物證券也可存入中央國債登記結算有限責任公司或中國證券登記結算有限
責任公司上海分公司/深圳分公司或票據(jù)營業(yè)中心的代保管庫。實物證券的購買
和轉讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。屬于基金托管人實際有效控
制下的實物證券在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責任應由基金
托管人承擔?；鹜泄苋藢鹜泄苋艘酝鈾C構實際有效控制的證券不承擔保管
責任。
（九）與基金財產(chǎn)有關的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關的重大合同的原件分別應由基金
托管人、基金管理人保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與
基金有關的重大合同時應保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和
基金托管人至少各持有一份正本的原件?；鸸芾砣嗽诤贤炇鸷?個工作日內
通過專人送達、掛號郵寄等安全方式將合同原件送達基金托管人處。合同原件應
存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部門15年以上。
六、指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權
基金管理人應向基金托管人提供預留印鑒和授權人簽字樣本，事先書面通知
（以下稱“授權通知”）基金托管人有權發(fā)送指令的人員名單，注明相應的交易
權限，并規(guī)定基金管理人向基金托管人發(fā)送指令時基金托管人確認有權發(fā)送人員
身份的方法?；鹜泄苋嗽谑盏绞跈嗤ㄖ斎栈睾蚧鸸芾砣舜_認?；鸸芾?
人和基金托管人對授權文件負有保密義務，其內容不得向授權人及相關操作人員
以外的任何人泄露。
（二）指令的內容
指令是基金管理人在運用基金資產(chǎn)時，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及其他
款項支付的指令?；鸸芾砣税l(fā)給基金托管人的指令應寫明款項事由、支付時間、
到帳時間、金額、賬戶等，加蓋預留印鑒并有被授權人簽字。
（三）指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行的時間和程序
指令由“授權通知”確定的有權發(fā)送人（下稱“被授權人”）代表基金管理
人用加密傳真的方式或其他基金托管人和基金管理人書面確認過的方式向基金
托管人發(fā)送。基金管理人有義務在發(fā)送指令后及時與基金托管人進行確認，因基
金管理人未能及時與基金托管人進行指令確認,致使資金未能及時到帳所造成的
損失不由基金托管人承擔?；鹜泄苋艘勒铡笆跈嗤ㄖ币?guī)定的方法確認指令有
效后，方可執(zhí)行指令。對于被授權人發(fā)出的指令，基金管理人不得否認其效力。
基金管理人應按照《基金法》、有關法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定，在其合法
的經(jīng)營權限和交易權限內發(fā)送劃款指令，發(fā)送人應按照其授權權限發(fā)送劃款指令。
基金管理人在發(fā)送指令時，應為基金托管人留出執(zhí)行指令所必需的時間。由基金
管理人原因造成的指令傳輸不及時、未能留出足夠劃款所需時間，致使資金未能
及時到帳所造成的損失由基金管理人承擔。
基金托管人收到基金管理人發(fā)送的指令后，應立即審慎驗證有關內容及印鑒
和簽名，復核無誤后應在規(guī)定期限內執(zhí)行，不得延誤。指令執(zhí)行完畢后，基金托
管人應將執(zhí)行完畢的指令蓋章回傳給基金管理人。
基金管理人向基金托管人下達指令時，應確?；疸y行賬戶有足夠的資金余
額，對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基金托管
人可不予執(zhí)行，并立即通知基金管理人，基金托管人不承擔因為不執(zhí)行該指令而
造成損失的責任。
基金管理人應將同業(yè)市場國債交易通知單加蓋印章后傳真給基金托管人?；?
金托管人收到上述成交單后應及時完成有關交易的銀行間市場的后臺匹配操作。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令發(fā)送人員無權或超越權限發(fā)送指
令及交割信息錯誤，指令中重要信息模煳不清或不全等。
基金托管人在履行監(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權拒絕執(zhí)
行，并及時通知基金管理人改正。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)送的指令違反《基金法》、《基金合同》、本協(xié)
議或有關基金法規(guī)的有關規(guī)定，不予執(zhí)行，并應及時以書面形式通知基金管理人
糾正，基金管理人收到通知后應及時核對，并以書面形式對基金托管人發(fā)出回函
確認，由此造成的損失由基金管理人承擔。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身原因造成未按照或者未及時按照基金管理人發(fā)送的正
常指令執(zhí)行，給基金份額持有人造成損失的，應負賠償責任。
（七）更換被授權人的程序
基金管理人撤換被授權人員或改變被授權人員的權限，必須提前至少一個交
易日，使用加密傳真向基金托管人發(fā)出由授權人簽字和蓋章的被授權人變更通知，
同時電話通知基金托管人，基金托管人收到變更通知當日將回函書面?zhèn)髡婊鸸?
理人并通過電話向基金管理人確認。被授權人變更通知，自基金管理人收到基金
托管人以加密傳真形式發(fā)出的回函確認時開始生效?；鸸芾砣嗽诖撕笕諆葘?
被授權人變更通知的正本送交基金托管人?；鸸芾砣烁鼡Q被授權人通知生效后，
對于已被撤換的人員無權發(fā)送的指令，或被改變授權人員超權限發(fā)送的指令，基
金管理人不承擔責任。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機構的標準和程序
基金管理人負責選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機構。選擇的標準是：
1、資歷雄厚，信譽良好。
2、財務狀況良好，經(jīng)營行為規(guī)范，最近一年未發(fā)生重大違規(guī)行為而受到有
關管理機關的處罰。
3、內部管理規(guī)范、嚴格，具備健全的內控制度，并能滿足基金運作高度保
密的要求。
4、具備基金運作所需的高效、安全的通訊條件，交易設施符合代理本基金
進行證券交易的需要，并能為本基金提供全面的信息服務。
5、研究實力較強，有固定的研究機構和專門研究人員，能及時、定期、全
面地為本基金提供宏觀經(jīng)濟、行業(yè)情況、市場走向、個券分析的研究報告及周到
的信息服務，并能根據(jù)基金投資的特定要求，提供專題研究報告。
基金管理人負責根據(jù)以上標準以及內部管理制度對有關證券經(jīng)營機構進行
考察后確定代理本基金證券買賣證券經(jīng)營機構，并承擔相應責任。基金管理人和
被選擇的證券經(jīng)營機構簽訂席位使用協(xié)議，由基金管理人通知基金托管人，并在
法定信息披露公告中披露有關內容。
基金管理人應及時將基金專用席位號、傭金費率等基本信息以及變更情況及
時以書面形式通知基金托管人。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1、基金管理人和基金托管人在基金清算和交收中的責任
基金管理人與基金托管人應根據(jù)有關法律法規(guī)及相關業(yè)務規(guī)則，簽訂《證券
交易資金結算協(xié)議》，用以具體明確基金管理人與基金托管人在證券交易資金結
算業(yè)務中的責任。
對基金管理人的資金劃撥指令，基金托管人在復核無誤后應在規(guī)定期限內執(zhí)
行并在執(zhí)行完畢后回函確認，不得延誤。
本基金投資于證券發(fā)生的所有場內、場外交易的資金清算交割，全部由基金
托管人負責辦理。
本基金證券投資的清算交割，由基金托管人通過中國證券登記結算有限責任
公司上海分公司/深圳分公司及清算代理銀行辦理。
如果因基金托管人原因在清算和交收中造成基金財產(chǎn)的損失，應由基金托管
人負責賠償基金的損失；如果因為基金管理人違反法律法規(guī)的規(guī)定進行證券投資
或違反雙方簽訂的《證券交易資金結算協(xié)議》而造成基金投資清算困難和風險的，
基金托管人發(fā)現(xiàn)后應立即通知基金管理人，由基金管理人負責解決，由此給基金
造成的損失由基金管理人承擔。
2、基金出現(xiàn)超買或超賣的責任認定及處理程序
基金托管人在履行監(jiān)督職能時，如果發(fā)現(xiàn)基金投資證券過程中出現(xiàn)超買或超
賣現(xiàn)象，應立即提醒基金管理人，由基金管理人負責解決，由此給基金造成的損
失由基金管理人承擔。如果因基金管理人原因發(fā)生超買行為，必須于T+1日上午
10時之前完成融資，用以完成清算交收。
3、基金無法按時支付證券清算款的責任認定及處理程序
基金管理人應確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行基金管理人發(fā)送的指令時，有足夠的頭
寸進行交收?；鸬馁Y金頭寸不足時，基金托管人有權拒絕基金管理人發(fā)送的劃
款指令?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送劃款指令時應充分考慮基金托管人的劃款處理所需的
合理時間。如由于基金管理人的原因導致無法按時支付證券清算款，由此給基金
造成的損失由基金管理人承擔。
在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、《基
金合同》、基金托管協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。如由于基金托管人的原因
導致基金無法按時支付證券清算款，由此給基金造成的損失由基金托管人承擔。
（三）資金、證券賬目及交易記錄的核對
對基金的交易記錄，由基金管理人按日進行核對。每日對外披露之前，必
須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全一致。如果實
際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整或不真實，由此
導致的損失由基金的會計責任方承擔。
對基金的資金、證券賬目，由相關各方每日對賬一次，確保相關各方賬賬相
符。
對實物券賬目，每月月末相關各方進行賬實核對。
對交易記錄，由相關各方每日對賬一次。
（四）申購、贖回、轉換開放式基金的資金清算、數(shù)據(jù)傳遞及托管協(xié)議當事
人的責任
1、托管協(xié)議當事人在開放式基金的申購贖回、轉換中的責任
基金的投資者可通過基金管理人的直銷中心和銷售代理人的代銷網(wǎng)點進行
申購和贖回申請，由基金管理人辦理基金份額的過戶和登記，基金托管人負責接
收并確認資金的到賬情況，以及依照基金管理人的投資指令來劃付贖回款項。
2、開放式基金的數(shù)據(jù)傳遞
基金管理人應于每個開放日9：30之前將前一個開放日經(jīng)確認的基金申購金
額和贖回份額以書面形式并加蓋業(yè)務專用章通知基金托管人。基金管理人應對傳
遞的申購、贖回數(shù)據(jù)的真實性、準確性和完整性負責。
3、開放式基金的資金清算
基金注冊登記機構與基金托管人在T日對T－2日申購款及T－2日基金轉
換轉入款等基金應收款項與T－1日贖回款及T－2日基金轉換轉出款、轉換費等
基金應付款項進行軋差交收。若為凈申購則在T日上午11：00前劃入資產(chǎn)托管
專戶；若為凈贖回則在T日上午11：00劃入基金公司注冊登記清算專戶。
如果當日基金為凈應收款，基金托管人應及時查收資金是否到賬，對于未準
時到賬的資金，應及時通知基金管理人劃付。對于未準時劃付的資金，基金托管
人應及時通知基金管理人劃付，由此產(chǎn)生的責任應由基金管理人承擔。后果嚴重
的基金托管人應向中國證監(jiān)會報告。
如果當日基金為凈應付款，基金托管人應根據(jù)基金管理人的指令及時進行劃
付。對于未準時劃付的資金，基金管理人應及時通知基金托管人劃付，由此產(chǎn)生
的責任應由基金托管人承擔。后果嚴重的基金管理人應向中國證監(jiān)會報告。
八、基金凈值信息計算和會計核算
（一）基金凈值信息的計算
1、基金凈值信息的計算、復核的時間和程序
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負債后的價值。
基金管理人應每工作日對基金資產(chǎn)估值。估值原則應符合《基金合同》、《證
券投資基金會計核算辦法》及其他法律、法規(guī)的規(guī)定。用于基金信息披露的各級
基金份額的每萬份基金凈收益、7日年化收益率由基金管理人負責計算，基金托
管人復核。基金管理人應于每個工作日交易結束后計算當日各級基金份額的每萬
份基金凈收益、7日年化收益率并以加密傳真方式發(fā)送給基金托管人。基金托管
人對各級基金份額的每萬份基金凈收益和7日年化收益率計算結果復核后，簽
名、蓋章并以加密傳真方式傳送給基金管理人，由基金管理人對各級基金份額的
每萬份基金凈收益和7日年化收益率予以公布。
基金凈值信息計算和基金會計核算的義務由基金管理人承擔。因此，就與本
基金有關的會計問題，本基金的會計責任方是基金管理人，如經(jīng)相關各方在平等
基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金凈值信息的
計算結果對外予以公布。
（二）基金資產(chǎn)估值方法
本基金通過每日計算基金收益并分配的方式，使基金份額凈值保持在人民幣
1.00元。該基金份額凈值是計算基金申購與贖回價格的基礎。
1、估值對象
本基金依法所持有的各類有價證券以及銀行存款本息、備付金、保證金及其
他資產(chǎn)。
2、估值方法
本基金的估值方法為：
（1）本基金估值采用攤余成本法,即計價對象以買入成本列示，按票面利率
或商定利率并考慮其買入時的溢價與折價，在其剩余期限內按實際利率法每日攤
銷,每日計提損益。本基金不采用市場利率和上市交易的債券和票據(jù)的市價計算
基金資產(chǎn)凈值。在有關法律法規(guī)允許交易所短期債券可以采用攤余成本法估值前，
本基金暫不投資于交易所短期債券。
（2）為了避免采用攤余成本法計算的基金資產(chǎn)凈值與按市場利率和交易市
價計算的基金資產(chǎn)凈值發(fā)生重大偏離，從而對基金份額持有人的利益產(chǎn)生稀釋和
不公平的結果，基金管理人于每一估值日,采用估值技術，對基金持有的估值對
象進行重新評估,即“影子定價”。當“影子定價”確定的基金資產(chǎn)凈值與“攤余
成本法”計算的基金資產(chǎn)凈值的負偏離度絕對值達到或超過0.25%時，基金管理
人應當在5個交易日內將負偏離度絕對值調整到0.25%以內。當正偏離度絕對值
達到0.5%時，基金管理人應當暫停接受申購并在5個交易日內將正偏離度絕對
值調整到0.5%以內。當負偏離度絕對值達到0.5%時，基金管理人應當使用風險
準備金或者固有資金彌補潛在資產(chǎn)損失，將負偏離度絕對值控制在0.5%以內。
當負偏離度絕對值連續(xù)兩個交易日超過0.5%時，基金管理人應當采用公允價值
估值方法對持有投資組合的賬面價值進行調整，或者采取暫停接受所有贖回申請
并終止基金合同進行財產(chǎn)清算等措施。
（3）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，
基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的方法估
值。
（4）相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，
按國家最新規(guī)定估值。
（三）估值差錯處理
因基金估值錯誤給投資者造成損失的應先由基金管理人承擔，基金管理人對
不應由其承擔的責任，有權向責任人追償。
當基金管理人計算的各級基金份額的每萬份基金凈收益及7日年化收益率
已由基金托管人復核確認后公告的，由此造成的投資者或基金的損失，應根據(jù)法
律法規(guī)的規(guī)定對投資者或基金支付賠償金，就實際向投資者或基金支付的賠償金
額，由基金管理人與基金托管人按照管理費率和托管費率的比例各自承擔相應的
責任。
由于一方當事人提供的信息錯誤，另一方當事人在采取了必要合理的措施后
仍不能發(fā)現(xiàn)該錯誤，進而導致基金資產(chǎn)凈值、各級基金份額的每萬份基金凈收益
及7日年化收益率計算錯誤造成投資者或基金的損失，以及由此造成以后交易
日基金資產(chǎn)凈值、各級基金份額的每萬份基金凈收益及7日年化收益率計算順
延錯誤而引起的投資者或基金的損失，由提供錯誤信息的當事人一方負責賠償。
由于證券交易所及其登記結算公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或由于其他不可抗力原
因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，
但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管
人可以免除賠償責任。但基金管理人和基金托管人應當積極采取必要的措施消除
或減輕由此造成的影響。
當基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、各級基金份額的每萬份基金凈收益及7
日年化收益率與基金托管人的計算結果不一致時，相關各方應本著勤勉盡責的態(tài)
度重新計算核對，如果最后仍無法達成一致，應以基金管理人計算的各級基金份
額的每萬份基金凈收益及7日年化收益率結果為準對外公布，由此造成的損失以
及因該交易日基金資產(chǎn)凈值、各級基金份額的每萬份基金凈收益及7日年化收益
率計算順延錯誤而引起的損失由基金管理人承擔賠償責任，基金托管人不負賠償
責任。
（四）基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應按照相關各方約定的同
一記賬方法和會計處理原則，分別獨立地設置、登錄和保管本基金的全套賬冊，
對相關各方各自的賬冊定期進行核對，互相監(jiān)督，以保證基金資產(chǎn)的安全。若雙
方對會計處理方法存在分歧，應以基金管理人的處理方法為準。
經(jīng)對賬發(fā)現(xiàn)相關各方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須及時
查明原因并糾正，保證相關各方平行登錄的賬冊記錄完全相符。若當日核對不符，
暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金凈值信息的計算和公告的，以基金管理
人的賬冊為準。
（五）基金定期報告的編制和復核
基金財務報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的編
制，應于每月終了后5個工作日內完成。
《基金合同》生效后，基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人
應當在三個工作日內，更新基金招募說明書并登載在指定網(wǎng)站上；基金招募說明
書其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次。基金終止運作的，基金
管理人不再更新基金招募說明書；基金管理人在季度結束之日起15個工作日內
完成基金季度報告編制并公告；在上半年結束之日起兩個月內完成基金中期報告
編制并公告；在每年結束之日起三個月內完成基金年度報告編制并公告。
基金管理人在月度報表完成當日，對報表加蓋公章后，以加密傳真方式將有
關報表提供基金托管人復核；基金托管人在3個工作日內進行復核，并將復核結
果及時書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽诩径葓蟾嫱瓿僧斎?，將有關報告提供
基金托管人復核，基金托管人在收到后7個工作日內進行復核，并將復核結果書
面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽谥衅趫蟾嫱瓿僧斎?，將有關報告提供基金托管
人復核，基金托管人在收到后30日內進行復核，并將復核結果書面通知基金管
理人?；鸸芾砣嗽谀甓葓蟾嫱瓿僧斎?，將有關報告提供基金托管人復核，基金
托管人在收到后45日內復核，并將復核結果書面通知基金管理人。
基金托管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)相關各方的報表存在不符時，基金管理人和
基金托管人應共同查明原因，進行調整，調整以相關各方認可的賬務處理方式為
準。核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋業(yè)務印鑒或者出具
加蓋托管業(yè)務部門公章的復核意見書，相關各方各自留存一份。如果基金管理人
與基金托管人不能于應當發(fā)布公告之日之前就相關報表達成一致，基金管理人有
權按照其編制的報表對外發(fā)布公告，基金托管人有權就相關情況報中國證監(jiān)會備
案。
基金托管人在對財務會計報告、中期報告或年度報告復核完畢后，需蓋章確
認或出具相應的復核確認書，以備有權機構對相關文件審核時提示。
九、基金收益分配
（一）基金收益分配的原則
1、本基金收益分配方式為紅利再投資。在不影響基金份額持有人利益情況
下，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致并經(jīng)中國證監(jiān)會批準后，基金管理人可酌情調整基
金收益分配方式，此項調整不需經(jīng)基金份額持有人大會決議通過；
2、“每日分配、按日支付”。本基金根據(jù)每日基金收益情況，以各級基金份
額的每萬份基金凈收益為基準，為投資者每日計算當日收益并分配，且每日進行
支付。投資者當日收益分配的計算保留到小數(shù)點后2位，小數(shù)點后第3位按去尾
原則處理，因去尾形成的余額進行再次分配，直到分完為止；
3、本基金根據(jù)每日收益情況，將當日收益全部分配，若當日凈收益大于零
時，為投資者記正收益；若當日凈收益小于零時，為投資者記負收益；若當日凈
收益等于零時，當日投資者不記收益；
4、本基金每日進行收益計算并分配時，每日收益支付方式只采用紅利再投
資（即紅利轉基金份額）方式，投資者可通過贖回基金份額獲得現(xiàn)金收益；若投
資者在每日收益支付時，其累計收益為負值，則縮減投資者基金份額。若投資者
贖回基金份額時，其對應收益將立即結清；若收益為負值，則從投資者贖回基金
款中扣除；
5、當日申購的基金份額自下一個工作日起享有基金的收益分配權益；當日
贖回的基金份額自下一工作日起，不享有基金的收益分配權益；
6、本基金收益每日進行支付；
7、本基金同一級別每一基金份額享有同等分配權；
8、法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
（二）基金收益分配的時間和程序
本基金按日分配收益，由基金管理人擬定，并由基金托管人復核。
十、信息披露
（一）保密義務
除按照《基金法》、《信息披露辦法》、《基金合同》及中國證監(jiān)會關于基金信
息披露的有關規(guī)定進行披露以外，基金管理人和基金托管人對基金運作中產(chǎn)生的
信息以及從對方獲得的業(yè)務信息應恪守保密的義務?；鸸芾砣伺c基金托管人對
基金的任何信息，除法律法規(guī)規(guī)定之外，不得在其公開披露之前，先行對任何第
三方披露。但是，如下情況不應視為基金管理人或基金托管人違反保密義務：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或公開；
2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國證監(jiān)
會等監(jiān)管機構的命令、決定所做出的信息披露或公開。
（二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責和信息披露程序
基金管理人和基金托管人應根據(jù)相關法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定各自承
擔相應的信息披露職責?；鸸芾砣撕突鹜泄苋素撚蟹e極配合、互相督促、彼
此監(jiān)督、保證其履行按照法定方式和時限披露的義務。
根據(jù)《信息披露辦法》的要求，本基金信息披露的文件包括基金招募說明書、
基金產(chǎn)品資料概要、《基金合同》、基金托管協(xié)議、基金份額發(fā)售公告、《基金合
同》生效公告、定期報告、臨時報告、各級基金份額每萬份基金凈收益及7日年
化收益率、清算報告等其他必要的公告文件，由基金管理人擬定并負責公布。
基金托管人應當按照相關法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》
的約定，對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、各級基金份額的每萬份基金凈收益
及7日年化收益率、基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)、基金定期報告、更新的招募說明書、基
金產(chǎn)品資料概要、基金清算報告等公開披露的相關基金信息進行復核、審查，并
向基金管理人進行書面或者電子確認。
基金年報中的財務報告部分，經(jīng)具有證券、期貨相關業(yè)務資格的會計師事務
所審計后，方可披露。
基金管理人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內，將應予披露的基金信息通過指
定媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應由基金托管人公開披露的信息，基金托管人將通過
指定網(wǎng)站公開披露。
予以披露的信息文本，存放在基金管理人/基金托管人處，投資者可以免費
查閱。在支付工本費后可在合理時間獲得上述文件的復制件或復印件?；鸸芾?
人和基金托管人應保證文本的內容與所公告的內容完全一致。
（三）暫?；蜓舆t信息披露的情形
1、基金投資所涉及的證券交易所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；
2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金
資產(chǎn)價值時；
3、占基金相當比例的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉變，而基金管理人為保障
基金份額持有人的利益，已決定延遲估值；
4、出現(xiàn)基金管理人認為屬于會導致基金管理人不能出售或評估基金資產(chǎn)的
緊急事故的任何情況；
5、出現(xiàn)《基金合同》約定的暫停估值的情形時；
6、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會或《基金合同》認定的其他情形。
十一、基金費用
（一）基金管理費的計提比例和計提方法
基金管理費按基金資產(chǎn)凈值的0.33%年費率計提。
在通常情況下，基金管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值0.33%年費率計提。計算
方法如下：
H＝E×0.33%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
（二）基金托管費的計提比例和計提方法
基金托管費按基金資產(chǎn)凈值的0.10%年費率計提。
在通常情況下，基金托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.10%年費率計提。計
算方法如下：
H＝E×0.10%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
（三）基金銷售服務費的計提比例和計提方法
在通常情況下，本基金A級基金份額的銷售服務年費率為0.25%，B級基金
份額的銷售服務費年費率為0.01%，D級基金份額的銷售服務費年費率為0.25%，
E級基金份額的銷售服務費年費率為0.02%。各級基金份額的銷售服務費計提的
計算公式如下：
H=E×R÷當年天數(shù)
H為每日該級基金份額應計提的基金銷售服務費
E為前一日該級基金份額的基金資產(chǎn)凈值
R為該級基金份額的年銷售服務費率
（四）證券交易費用、基金信息披露費用、基金份額持有人大會費用、《基
金合同》生效后與基金相關的會計師費、律師費等根據(jù)有關法規(guī)、《基金合同》
及相應協(xié)議的規(guī)定，由基金托管人按基金管理人的劃款指令并根據(jù)費用實際支出
金額支付，列入當期基金費用。
（五）不列入基金費用的項目
基金管理人與基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基
金財產(chǎn)的損失、《基金合同》生效前的相關費用（包括但不限于驗資費、會計師
和律師費、信息披露費用等費用）、處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用、其
他根據(jù)相關法律法規(guī)，以及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入基金費用的項目不列
入基金費用。
（六）基金管理費、基金托管費和基金銷售服務費的調整
基金管理人和基金托管人可根據(jù)基金規(guī)模等因素協(xié)商一致，酌情調低基金管
理費率、基金托管費率和基金銷售服務費率，無須召開基金份額持有人大會。提
高上述費率需經(jīng)基金份額持有人大會決議通過。
（七）基金管理費、基金托管費和基金銷售服務費的復核程序、支付方式和
時間
基金托管人對不符合《基金法》、《運作辦法》等有關規(guī)定以及《基金合同》
的其他費用有權拒絕執(zhí)行。
基金托管人對基金管理人計提的基金管理費、基金托管費和基金銷售服務費
等，根據(jù)本托管協(xié)議和《基金合同》的有關規(guī)定進行復核。
基金管理費每日計提，按月支付。由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金管理
費劃付指令，經(jīng)基金托管人復核后于次月首日起2個工作日內從基金財產(chǎn)中一次
性支付給基金管理人。
基金托管費每日計提，按月支付。由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金托管
費劃付指令，基金托管人復核后于次月首日起2個工作日內從基金財產(chǎn)中一次性
支付給基金托管人。
基金銷售服務費每日計提，按月支付。由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金
管理費劃付指令，經(jīng)基金托管人復核后于次月首日起2個工作日內從基金財產(chǎn)中
一次性支付基金注冊登記機構，由基金注冊登記機構代付給銷售機構。
若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的，順延至法定節(jié)假
日、休息日結束之日起2個工作日內或不可抗力情形消除之日起2個工作日內支
付。
（八）如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反有關法律法規(guī)的有關規(guī)定和《基
金合同》、本協(xié)議的約定，從基金財產(chǎn)中列支費用，有權要求基金管理人做出書
面解釋，如果基金托管人認為基金管理人無正當或合理的理由，可以拒絕支付。
十二、基金份額持有人名冊的保管
基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人名冊，包括《基
金合同》生效日、《基金合同》終止日、基金份額持有人大會權利登記日、每年6
月30日、12月31日的基金份額持有人名冊?；鸱蓊~持有人名冊的內容必須
包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由基金的基金注冊登記機構根據(jù)基金管理人的指令編
制和保管，基金管理人和基金托管人應按照目前相關規(guī)則分別保管基金份額持有
人名冊。保管方式可以采用電子或文檔的形式。保管期限為15年。
基金管理人應當及時向基金托管人提交下列日期的基金份額持有人名冊：
《基金合同》生效日、《基金合同》終止日、基金份額持有人大會權利登記日、
每年6月30日、每年12月31日的基金份額持有人名冊。基金份額持有人名冊
的內容必須包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。其中每年6月30日、
12月31日的基金份額持有人名冊應于下月前10個工作日內提交；《基金合同》
生效日、《基金合同》終止日等涉及到基金重要事項日期的基金份額持有人名冊
應于發(fā)生日后10個工作日內提交。
基金托管人以電子版形式妥善保管基金份額持有人名冊，并定期刻成光盤備
份，保存期限為15年?；鹜泄苋瞬坏脤⑺９艿幕鸱蓊~持有人名冊用于基
金托管業(yè)務以外的其他用途，并應遵守保密義務。
若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名
冊，應按有關法規(guī)規(guī)定各自承擔相應的責任。
十三、基金有關文件和檔案的保存
基金管理人、基金托管人按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、基金賬
冊、交易記錄和重要合同等，保存期限不少于15年，對相關信息負有保密義務，
但司法強制檢查情形及法律法規(guī)規(guī)定的其它情形除外。其中，基金管理人應保存
基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料，基金托管人應保存
基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料。
基金管理人簽署重大合同文本后，應及時將合同文本正本送達基金托管人處。
基金管理人應及時將與本基金賬務處理、資金劃撥等有關的合同、協(xié)議傳真給基
金托管人。
基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務協(xié)助接任人接受基金
的有關文件。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人的更換
1、基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，經(jīng)中國證監(jiān)會批準，可以更換基金管理人：
（1）被依法取消基金管理人資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定的其它情形。
2、更換基金管理人的程序
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由代表10%以上（含10%）基金
份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內對被提
名的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權的
2/3以上（含2/3）表決通過，并自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時
基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備
案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在決議生效后依照《信息披
露辦法》的有關規(guī)定在指定媒介上公告。如果基金托管人和基金管理人同時更換，
由新任的基金管理人和新任的基金托管人在持有人大會決議生效后依照《信息披
露辦法》的有關規(guī)定在指定媒介上公告；
（6）交接：基金管理人職責終止的，基金管理人應妥善保管基金管理業(yè)務
資料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)，
臨時基金管理人或新任基金管理人應及時接收。新任基金管理人應與基金托管人
核對基金資產(chǎn)總值和凈值；
（7）審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事
務所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，
應按其要求替換或刪除基金名稱中與原任基金管理人有關的名稱字樣。
3、原任基金管理人職責終止后，新任基金管理人或臨時基金管理人接受基
金管理業(yè)務前，原任基金管理人和基金托管人需采取審慎措施確保基金財產(chǎn)的安
全，不對基金份額持有人的利益造成損失，并有義務協(xié)助新任基金管理人或臨時
基金管理人盡快恢復基金財產(chǎn)的投資運作。
（二）基金托管人的更換
1、基金托管人的更換條件
有下列情形之一的，經(jīng)中國證監(jiān)會批準，可以更換基金托管人：
（1）被依法取消基金托管人資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定的其它情形。
2、更換基金托管人的程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由代表10%以上（含10%）基金
份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內對被提
名的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權的
2/3以上（含2/3）表決通過，并自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時
基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備
案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在中國證監(jiān)會核準后依照《信
息披露辦法》的有關規(guī)定在指定媒介上公告。如果基金托管人和基金管理人同時
更換，由新任的基金管理人和新任的基金托管人在持有人大會決議生效后依照
《信息披露辦法》的有關規(guī)定在指定媒介上公告；
（6）交接：基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)
務資料，及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨
時基金托管人應當及時接收。新任基金托管人與基金管理人核對基金資產(chǎn)總值和
凈值；
（6）審計：基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事
務所對基金財產(chǎn)進行審計，并予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案。
3、原基金托管人職責終止后，新任基金托管人或臨時基金托管人接受基金
財產(chǎn)和基金托管業(yè)務前，原基金托管人和基金管理人需采取審慎措施確?；鹭?
產(chǎn)的安全，不對基金份額持有人的利益造成損失，并有義務協(xié)助新任基金托管人
或臨時基金托管人盡快交接基金資產(chǎn)。
（三）基金管理人和基金托管人的同時更換程序
同時更換基金管理人和基金托管人，分別按照上述基金管理人和基金托管
人更換程序進行。
十五、禁止行為
1、基金管理人不得從事《基金法》第二十條禁止的任一行為。
2、基金托管人不得從事《基金法》第三十八條禁止的任一行為。
3、除非法律法規(guī)及中國證監(jiān)會另有規(guī)定，本協(xié)議當事人不得用基金財產(chǎn)從
事《基金法》第七十三條禁止的投資或活動。
4、除《基金法》、《基金合同》及中國證監(jiān)會另有規(guī)定，基金管理人、基金
托管人不得利用基金財產(chǎn)為自身和任何第三人謀取利益。
5、基金管理人與基金托管人對基金經(jīng)營過程中任何尚未按基金法規(guī)規(guī)定的
方式公開披露的信息，不得對他人泄露。
6、基金托管人對基金管理人的正常指令不得拖延和拒絕執(zhí)行。
7、除根據(jù)基金管理人指令或《基金合同》另有規(guī)定的，基金托管人不得動
用或處分基金財產(chǎn)。
8、基金托管人、基金管理人的高級管理人員和其他從業(yè)人員不得相互兼職。
9、本協(xié)議當事人不得從事《基金合同》投資限制中禁止投資的行為。
10、本協(xié)議當事人不得從事法律法規(guī)、中國證監(jiān)會、《基金合同》和本協(xié)議
禁止的其他行為。
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更與終止
1、托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議的內容進行變更。變更后
的托管協(xié)議，其內容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突?；鹜泄軈f(xié)
議的變更報中國證監(jiān)會備案。
2、基金托管協(xié)議終止的情形
發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議終止：
（1）《基金合同》終止；
（2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金托管人接管基
金資產(chǎn)；
（3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金管理人接管基
金管理權；
（4）發(fā)生法律法規(guī)或《基金合同》規(guī)定的終止事項。
（二）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內
成立基金財產(chǎn)清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)
督下進行基金清算。
2、在基金財產(chǎn)清算小組接管基金財產(chǎn)之前，基金管理人和基金托管人應按
照《基金合同》和本托管協(xié)議的規(guī)定繼續(xù)履行保護基金財產(chǎn)安全的職責。
3、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、具有從事證券、期貨相關業(yè)務資格的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指
定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
4、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、
估價、變現(xiàn)和分配。基金財產(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
5、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止后，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）基金財產(chǎn)清算小組作出清算報告；
（5）會計師事務所對清算報告進行審計；
（6）律師事務所對清算報告出具法律意見書；
（7）將基金清算結果報告中國證監(jiān)會；
（8）公布基金清算公告；
（9）對基金財產(chǎn)進行分配。
6、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費
用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
7、基金財產(chǎn)按下列順序清償：
（1）支付清算費用；
（2）交納所欠稅款；
（3）清償基金債務；
（4）按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
基金財產(chǎn)未按前款（1）－（3）項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。
十七、違約責任
（一）如果基金管理人或基金托管人的不履行本托管協(xié)議或者履行本托管協(xié)
議不符合約定的，應當承擔違約責任。
（二）因托管協(xié)議當事人違約給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，
應當分別對各自的行為依法承擔賠償責任，因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額
持有人造成損害的，應當承擔連帶賠償責任。但是發(fā)生下列情況，當事人可以免
責：
1、基金管理人及基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)定
作為或不作為而造成的損失等；
2、基金管理人由于按照本基金《基金合同》規(guī)定的投資原則而行使或不行
使其投資權而造成的損失等；
3、不可抗力。
（三）如果由于本協(xié)議一方當事人（“違約方”）的違約行為給基金財產(chǎn)或基
金投資者造成損失，另一方當事人（“守約方”）有權利并且有義務代表基金對違
約方進行追償；如果由于違約方的違約行為導致“守約方”賠償了該基金財產(chǎn)或
基金投資者所遭受的損失，則守約方有權向違約方追索，違約方應賠償和補償守
約方由此發(fā)生的所有成本、費用和支出，以及由此遭受的所有損失。
（四）托管協(xié)議當事人違反托管協(xié)議，給另一方當事人造成損失的，應承擔
賠償責任。
（五）當事人一方違約，非違約方當事人在職責范圍內有義務及時采取必要
的措施，防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的，不得就擴
大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
（六）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保
護基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續(xù)履行本協(xié)議。
（七）由于第二款第3項原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、
適當、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成基金財產(chǎn)或基金
投資者損失，基金管理人和基金托管人可以免除賠償責任。但基金管理人和基金
托管人應當積極采取必要的措施消除由此造成的影響。
十八、爭議解決方式
相關各方當事人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關的一切爭議，除經(jīng)
友好協(xié)商可以解決的，應提交中國國際經(jīng)濟貿易仲裁委員會根據(jù)該會當時有效的
仲裁規(guī)則進行仲裁，仲裁的地點在北京，仲裁裁決是終局性的并對相關各方均有
約束力，仲裁費用由敗訴方承擔。
爭議處理期間，相關各方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，繼續(xù)
忠實、勤勉、盡責地履行《基金合同》和托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持
有人的合法權益。
本協(xié)議受中國法律管轄。
十九、基金托管協(xié)議的效力
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請發(fā)售基金份額時提交的本基金托管協(xié)
議草案應經(jīng)托管協(xié)議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權代表簽字，協(xié)議
當事人雙方可能不時根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國
證監(jiān)會核準的文本為正式文本。
（二）基金托管協(xié)議自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效
之日起生效?；鹜泄軈f(xié)議的有效期自其生效之日起至該基金財產(chǎn)清算結果報中
國證監(jiān)會備案并公告之日止。
（三）基金托管協(xié)議自生效之日對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。
（四）基金托管協(xié)議正本一式6份，除上報有關監(jiān)管機構2份外，基金管理
人和基金托管人分別持有2份，每份具有同等的法律效力。
二十、基金托管協(xié)議的簽訂
本托管協(xié)議經(jīng)基金管理人和基金托管人認可后，由該雙方當事人在基金托管
協(xié)議上蓋章，并由各自的法定代表人或授權代表簽字，并注明基金托管協(xié)議的簽
訂地點和簽訂日期。
國投瑞銀貨幣市場基金托管協(xié)議.pdf