富國創(chuàng)業(yè)板人工智能交易型開放式指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議
富國創(chuàng)業(yè)板人工智能交易型開放式指數(shù)證券
投資基金托管協(xié)議
基金管理人：富國基金管理有限公司
基金托管人：中信建投證券股份有限公司
目錄
一、基金托管協(xié)議當事人...........................................................................................................4
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則...................................................................................5
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查...................................................................6
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查.............................................................................13
五、基金財產的保管.................................................................................................................14
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行.................................................................................................17
七、交易及清算交收安排.........................................................................................................21
八、基金資產凈值計算、估值和會計核算.............................................................................23
九、基金收益分配.....................................................................................................................25
十、基金信息披露.....................................................................................................................26
十一、基金費用........................................................................................................................28
十二、基金份額持有人名冊的保管.........................................................................................29
十三、基金有關文件檔案的保存.............................................................................................30
十四、基金管理人和基金托管人的更換.................................................................................31
十五、禁止行為........................................................................................................................32
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產的清算.................................................................33
十七、違約責任........................................................................................................................34
十八、爭議解決方式.................................................................................................................35
十九、托管協(xié)議的效力.............................................................................................................36
二十、其他事項........................................................................................................................37
二十一、托管協(xié)議的簽訂.........................................................................................................38
鑒于富國基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有限責任公司，
按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能力，擬募集發(fā)行富國創(chuàng)業(yè)板人工智
能交易型開放式指數(shù)證券投資基金；
鑒于中信建投證券股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的證券公司，
按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于富國基金管理有限公司擬擔任富國創(chuàng)業(yè)板人工智能交易型開放式指數(shù)證券投資基金
的基金管理人，中信建投證券股份有限公司擬擔任富國創(chuàng)業(yè)板人工智能交易型開放式指數(shù)證
券投資基金的基金托管人；
為明確富國創(chuàng)業(yè)板人工智能交易型開放式指數(shù)證券投資基金的基金管理人和基金托管人
之間的權利義務關系，特制訂本托管協(xié)議；
除非另有約定，《富國創(chuàng)業(yè)板人工智能交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金合同》(以下
簡稱“基金合同”或“《基金合同》”)中定義的術語在用于本托管協(xié)議時應具有相同的含義，
若有抵觸應以基金合同為準。
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：富國基金管理有限公司
住所：中國（上海）自由貿易試驗區(qū)世紀大道1196號世紀匯辦公樓二座27-30層
法定代表人：裴長江
成立時間：1999年4月13日
批準設立機關及批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字【1999】11號
注冊資本：人民幣5.2億元
組織形式:有限責任公司
經(jīng)營范圍：公開募集證券投資基金管理、基金銷售、特定客戶資產管理
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
電話：（021）20361818
傳真：（021）20361616
（二）基金托管人
名稱：中信建投證券股份有限公司
住所：北京市朝陽區(qū)安立路66號4號樓
法定代表人：劉成
成立時間：2005年11月02日
批準設立機關和批準設立文號：證監(jiān)會、證監(jiān)機構字【2005】112號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：人民幣77.57億元
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
基金托管資格批文及文號：證監(jiān)許可【2015】219號
經(jīng)營范圍：證券經(jīng)紀；證券投資咨詢；與證券交易、證券投資活動有關的財務顧問；證
券承銷與保薦；證券自營；證券資產管理；證券投資基金代銷；為期貨公司提供中間介紹業(yè)
務；融資融券業(yè)務；代銷金融產品業(yè)務；保險兼業(yè)代理業(yè)務；股票期權做市業(yè)務；證券投資
基金托管業(yè)務；銷售貴金屬制品。
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國民法典》、《中華人民共和國證券投資基金法》(以下簡稱“《基
金法》”)、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱“《運作辦法》”）、《公開募集
證券投資基金信息披露管理辦法》(以下簡稱“《信息披露辦法》”)、《公開募集開放式證券
投資基金流動性風險管理規(guī)定》、《公開募集證券投資基金運作指引第3號——指數(shù)基金指
引》、《證券投資基金信息披露內容與格式準則第7號＜托管協(xié)議的內容與格式〉》等有關
法律法規(guī)、基金合同及其他有關規(guī)定制訂。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
訂立本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產的保管、投資運作、
凈值計算、收益分配、信息披露、基金份額持有人名冊的保管及相互監(jiān)督等相關事宜中的權
利義務及職責，確?；鹭敭a的安全，保護基金份額持有人的合法權益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有人合法權益
的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定以及《基金合同》的約定，對基金投資范圍、
投資比例、投資限制、關聯(lián)方交易等進行監(jiān)督?！痘鸷贤访鞔_約定基金投資證券選擇標準
的，基金管理人應事先或定期向基金托管人提供投資品種池，以便基金托管人對基金實際投
資是否符合基金合同關于證券選擇標準的約定進行監(jiān)督。
1.本基金的投資范圍為：
本基金的投資范圍主要為標的指數(shù)成份股和備選成份股（均含存托憑證）。為更好地實現(xiàn)
投資目標，本基金可少量投資于部分非成份股（包含主板、科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板及其他經(jīng)中國證
監(jiān)會允許發(fā)行的股票）、存托憑證、債券（國債、央行票據(jù)、地方政府債券、政府支持機構債
券、政府支持債券、金融債券、企業(yè)債券、公司債券、次級債券、可轉換債券、可交換債券、
可分離交易可轉債、短期融資券（含超短期融資券）、中期票據(jù)等）、資產支持證券、債券回
購、銀行存款、同業(yè)存單、衍生工具（股指期貨、國債期貨、股票期權等）、貨幣市場工具以
及中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會相關規(guī)定）。
本基金可根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定參與融資及轉融通證券出借業(yè)務。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程序后，可
以將其納入投資范圍。
2.本基金各類品種的投資比例、投資限制為：
基金的投資組合比例為：本基金投資于標的指數(shù)成份股和備選成份股（均含存托憑證）
的比例不得低于基金資產凈值的90%，且不低于非現(xiàn)金基金資產的80%。
如法律法規(guī)對該比例要求有變更的，在履行適當程序后，以變更后的比例為準，本基金
的投資比例會做相應調整。
基金的投資組合應遵循以下限制：
（1）本基金投資于標的指數(shù)成份股和備選成份股（均含存托憑證）的比例不低于基金資
產凈值的90%，且不低于非現(xiàn)金基金資產的80%；
（2）本基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券的比例，不得超過基金資產凈值
的10%；
（3）本基金持有的全部資產支持證券，其市值不得超過基金資產凈值的20%；
（4）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產支持證券的比例，不得超過該資產支持
證券規(guī)模的10%；
（5）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券，不得超
過其各類資產支持證券合計規(guī)模的10%；
（6）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產支持證券?；鸪钟匈Y
產支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評級報告發(fā)布之日起3個
月內予以全部賣出；
（7）基金財產參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產，本基金
所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
本基金參與股指期貨交易和國債期貨交易的，應當遵循下列（8）-（13）要求：
（8）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基金資產凈值
的10%；持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金資產凈值的15%；
（9）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨和股指期貨合約價值與有價證券市
值之和，不得超過基金資產凈值的100%。其中，有價證券指股票、債券（不含到期日在一年
以內的政府債券）、資產支持證券、買入返售金融資產（不含質押式回購）等；
（10）本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過基金持有的股
票總市值的20%；持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持有的債券總市值的30%；
（11）本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差計算）應
當符合基金合同關于股票投資比例的有關約定；基金所持有的債券（不含到期日在一年以內
的政府債券）市值和買入、賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合基金合同關
于債券投資比例的有關約定；
（12）本基金在任何交易日內交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不得超過
上一交易日基金資產凈值的20%；在任何交易日內交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交
金額不得超過上一交易日基金資產凈值的30%；
（13）本基金每個交易日日終在扣除股指期貨、國債期貨和股票期權合約需繳納的交易
保證金后，應當保持不低于交易保證金一倍的現(xiàn)金，其中現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證
金、應收申購款等；
本基金參與股票期權交易的，應當遵守下列（14）-（16）要求：
（14）因未平倉的期權合約支付和收取的權利金總額不得超過基金資產凈值的10%；
（15）開倉賣出認購期權的，應持有足額標的證券；開倉賣出認沽期權的，應持有合約
行權所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認可的可沖抵期權保證金的現(xiàn)金等價物；
（16）未平倉的期權合約面值不得超過基金資產凈值的20%。其中，合約面值按照行權價
乘以合約乘數(shù)計算；
（17）本基金參與融資業(yè)務后，在任何交易日日終，持有的融資買入股票與其他有價證
券市值之和，不得超過基金資產凈值的95%；
（18）本基金參與轉融通證券出借業(yè)務的，應當符合下列要求：最近6個月內日均基金
資產凈值不得低于2億元；參與轉融通證券出借業(yè)務的資產不得超過基金資產凈值的30%，其
中出借期限在10個交易日以上的出借證券歸為流動性受限資產；參與轉融通證券出借業(yè)務的
單只證券不得超過基金持有該證券總量的30%；證券出借的平均剩余期限不得超過30天，平
均剩余期限按照市值加權平均計算；
（19）本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過基金資產凈值的15%；因證
券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合該
比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產的投資；
（20）本基金與私募類證券資管產品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆回
購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范圍保持一致；
（21）本基金資產總值不超過基金資產凈值的140%；
（22）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內上市交易的股票執(zhí)行；
（23）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他投資限制。
除上述第（6）、（18）至（20）項情形之外，因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、
基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股調整、標的指數(shù)成份股流動性限制等基金管理人之外的因素
致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在10個交易日內進行調整，
但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動
等基金管理人之外的因素致使基金投資不符合第（18）項規(guī)定的，基金管理人不得新增出借
業(yè)務。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內使基金的投資組合比例符合基金合同的
有關約定。在上述期間內，本基金的投資范圍、投資策略應當符合基金合同的約定?；鹜?
管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當程
序后，則本基金投資不再受相關限制或以變更后的規(guī)定為準。
3.本基金財產不得用于以下投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會及基金合同規(guī)定禁止從事的其他活動。
4.基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或
者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內承銷的證券，或者從事其他重大關聯(lián)
交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利
益沖突，建立健全內部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事
先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會
審議，并經(jīng)過三分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯(lián)交易事
項進行審查。
5.如法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調整上述禁止性規(guī)定，基金管理人在履行適當程序后，
本基金可不受上述規(guī)定的限制或按調整后的規(guī)定執(zhí)行。
（二）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金管理人選擇
存款銀行進行監(jiān)督?；鹜顿Y銀行定期存款的，基金管理人應根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金
合同》的約定，確定符合條件的所有存款銀行的名單，并及時提供給基金托管人，基金托管
人應據(jù)以對基金投資銀行存款的交易對手是否符合有關規(guī)定進行監(jiān)督。對于不符合規(guī)定的銀
行存款，基金托管人可以拒絕執(zhí)行，并通知基金管理人。
（三）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金管理人參與
銀行間債券市場進行監(jiān)督?；鸸芾砣藨诨鹜顿Y運作之前向基金托管人提供符合法律法
規(guī)及行業(yè)標準的、經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單并約定各交易
對手所適用的交易結算方式。基金管理人有責任確保及時將更新后的交易對手名單發(fā)送給基
金托管人，否則由此造成的損失應由基金管理人承擔。基金管理人應嚴格按照交易對手名單
的范圍在銀行間債券市場選擇交易對手?；鹜泄苋吮O(jiān)督基金管理人是否按事前提供的銀行
間債券市場交易對手名單進行交易。在基金存續(xù)期間基金管理人可以調整交易對手名單，但
應將調整結果至少提前一個工作日書面通知基金托管人。新名單確定時已與本次剔除的交易
對手所進行但尚未結算的交易，仍應按照協(xié)議進行結算，但不得再發(fā)生新的交易。如基金管
理人根據(jù)市場需要臨時調整銀行間債券交易對手名單及結算方式的，應向基金托管人說明理
由，并在與交易對手發(fā)生交易前3個交易日內與基金托管人協(xié)商解決。如基金管理人在基金
投資運作之前未向基金托管人提供銀行間債券市場交易對手名單的，視為基金管理人認可全
市場交易對手。
基金管理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進行交易，并負
責解決因交易對手不履行合同而造成的糾紛及損失。若未履約的交易對手在基金管理人確定
的時間內仍未承擔違約責任及其他相關法律責任的，基金管理人可以對相應損失先行予以承
擔，然后再向相關交易對手追償?；鹜泄苋藙t根據(jù)銀行間債券市場成交單對合同履行情況
進行監(jiān)督。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交易對手進行交易時，基
金托管人應及時提醒基金管理人，基金托管人不承擔由此造成的相應損失和責任。
（四）本基金投資流通受限證券，應遵守《關于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受限證
券有關問題的通知》等有關監(jiān)管規(guī)定。
1.此處的流通受限證券與上文提及的流動性受限資產的定義不同，包括由相關法律法規(guī)
或中國證監(jiān)會規(guī)范的非公開發(fā)行股票、公開發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時明確一定期限
鎖定期的可交易證券，不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時停牌的證券、已發(fā)行未上
市證券、回購交易中的質押券等流通受限證券。
本基金可以投資經(jīng)中國證監(jiān)會批準的非公開發(fā)行證券，且限于由中國證券登記結算有限
責任公司、中央國債登記結算有限責任公司或銀行間市場清算所股份有限公司負責登記和存
管的，并可在證券交易所或全國銀行間債券市場交易的證券。
本基金不得投資未經(jīng)中國證監(jiān)會批準的非公開發(fā)行證券。
本基金不得投資有鎖定期但鎖定期不明確的證券。
2.基金管理人應在基金首次投資流通受限證券前，向基金托管人提供經(jīng)基金管理人董事
會批準的有關基金投資流通受限證券的投資決策流程、風險控制制度?；鹜顿Y非公開發(fā)行
股票，基金管理人還應提供基金管理人董事會批準的流動性風險處置預案。上述資料應包括
但不限于基金投資流通受限證券的投資額度和投資比例控制情況。
基金管理人應至少于首次執(zhí)行投資指令之前兩個工作日將上述資料書面發(fā)至基金托管人，
保證基金托管人有足夠的時間進行審核?；鹜泄苋藨谑盏缴鲜鲑Y料后兩個工作日內，以
書面或其他雙方認可的方式確認收到上述資料。
基金管理人對本基金投資流通受限證券的流動性風險負責，確保對相關風險采取積極有
效的措施，在合理的時間內有效解決基金運作的流動性問題。如因基金巨額贖回或市場發(fā)生
劇烈變動等原因而導致基金現(xiàn)金周轉困難時，基金管理人應保證提供足額現(xiàn)金確?；鸬闹?
付結算。對本基金因投資流通受限證券導致的流動性風險，基金托管人不承擔賠償責任。
3.基金投資流通受限證券前，基金管理人應向基金托管人提供符合法律法規(guī)要求的有關
書面信息，包括但不限于擬發(fā)行證券主體的中國證監(jiān)會批準文件、發(fā)行證券數(shù)量、發(fā)行價格、
鎖定期，基金擬認購的數(shù)量、價格、總成本、應劃付的認購款、資金劃付時間等?；鸸芾?
人應保證上述信息的真實、完整，并應至少于擬執(zhí)行投資指令前兩個工作日將上述信息書面
發(fā)至基金托管人，保證基金托管人有足夠的時間進行審核。
由于基金管理人未及時提供有關證券的具體的必要的信息，致使基金托管人無法審核認
購指令而影響認購款項劃撥的，基金托管人免于承擔責任。
4.基金托管人依照法律法規(guī)、《基金合同》、《托管協(xié)議》審核基金管理人投資流通受限證
券的行為。如發(fā)現(xiàn)基金管理人違反了《基金合同》、《托管協(xié)議》以及其他相關法律法規(guī)的有
關規(guī)定，應及時通知基金管理人，并呈報中國證監(jiān)會，同時采取合理措施保護基金投資人的
利益。基金托管人有權對基金管理人的違法、違規(guī)以及違反《基金合同》、《托管協(xié)議》的投
資指令不予執(zhí)行，并立即通知基金管理人糾正，基金管理人不予糾正或已代表基金簽署合同
不得不執(zhí)行時，基金托管人應向中國證監(jiān)會報告。
5.基金管理人應在基金投資非公開發(fā)行股票后兩個交易日內，在中國證監(jiān)會規(guī)定媒介披
露所投資非公開發(fā)行股票的名稱、數(shù)量、總成本、賬面價值，以及總成本和賬面價值占基金
資產凈值的比例、鎖定期等信息。
（五）基金管理人應當對投資中期票據(jù)業(yè)務進行研究，認真評估中期票據(jù)投資業(yè)務的風
險，本著審慎、勤勉盡責的原則進行中期票據(jù)的投資業(yè)務，并應符合法律法規(guī)及監(jiān)管機構的
相關規(guī)定。
（六）若本基金參與轉融通證券出借業(yè)務，基金管理人應當遵守審慎經(jīng)營的原則，配備
技術系統(tǒng)和專業(yè)人員，制定科學合理的投資策略和風險管理制度，完善業(yè)務流程，有效地防
范和控制風險，基金托管人對基金參與轉融通證券出借業(yè)務進行監(jiān)督和復核。
（七）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金資產凈值計
算、基金份額凈值計算、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、相關信息披露、基金宣
傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
（八）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或實際投資運作違反法律法規(guī)、
《基金合同》和本托管協(xié)議的規(guī)定，應及時以電話、郵件或書面提示等方式通知基金管理人
限期糾正?；鸸芾砣藨e極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查?；鸸芾砣耸盏酵ㄖ?
應及時核對并回復基金托管人，對于收到的書面通知，基金管理人應以書面形式給基金托管
人發(fā)出回函，就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限。在上述
規(guī)定期限內，基金托管人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人改正。基金管理人
對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內糾正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
（九）基金管理人有義務配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、《基金合同》和本托管協(xié)
議對基金業(yè)務執(zhí)行核查。包括但不限于：對基金托管人發(fā)出的提示，基金管理人應在規(guī)定時
間內答復并改正，或就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證；對基金托管人按照法律法規(guī)、
基金合同和本托管協(xié)議的要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的事項，基金管理人應積極
配合提供相關數(shù)據(jù)資料和制度等。
（十）若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、行政法規(guī)
和其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當立即通知基金管理人及時糾正，由此造成
的損失由基金管理人承擔，基金托管人在履行其及時通知義務后，予以免責。
（十一）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)會，同時通
知基金管理人限期糾正。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括基金托管人
安全保管基金財產、開設基金財產的資金賬戶（即基金托管賬戶）、證券賬戶和期貨結算賬戶
等投資所需賬戶、復核基金管理人計算的基金資產凈值和基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指
令辦理清算交收、相關信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產、未對基金財產實行分賬管理、未
執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、基金合
同、托管協(xié)議及其他有關規(guī)定時，應及時以書面形式通知基金托管人限期糾正?；鹜泄苋?
收到書面通知后應在下一工作日前及時核對并以書面形式給基金管理人發(fā)出回函，說明違規(guī)
原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內及時改正。在上述規(guī)定期限內，基金管理人有權隨時
對通知事項進行復查，督促基金托管人改正。
（三）基金托管人有義務配合和協(xié)助基金管理人依照法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議
對基金業(yè)務執(zhí)行核查，包括但不限于：對基金管理人發(fā)出的書面提示，基金托管人應在規(guī)定
時間內答復并改正，或就基金管理人的疑義進行解釋或舉證；基金托管人應積極配合提供相
關資料以供基金管理人核查托管財產的完整性和真實性。
（四）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)會，同時通知
基金托管人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監(jiān)會。
五、基金財產的保管
（一）基金財產保管的原則
1.基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產。
2.基金托管人應安全保管基金財產。
3.基金托管人按照規(guī)定開設基金財產的資金賬戶、證券賬戶和期貨結算賬戶等投資所需
的相關賬戶。
4.基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，分賬管理、獨立核算，確保基金
財產的完整與獨立。
5.基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議的約定保管基金財產。未
經(jīng)基金管理人的正當指令，不得自行運用、處分、分配基金的任何資產。不屬于基金托管人
實際有效控制下的資產及實物證券等在基金托管人保管期間的損壞、滅失，基金托管人不承
擔由此產生的責任。
6.對于因為基金投資產生的應收資產，應由基金管理人負責與有關當事人確定到賬日期
并通知基金托管人，到賬日基金財產沒有到達基金資金賬戶的，基金托管人應及時通知基金
管理人采取措施進行催收?；鸸芾砣藨撠熛蛴嘘P當事人追償基金財產的損失，基金托管
人應給予必要的協(xié)助。
7.基金托管人對因為基金管理人投資產生的存放或存管在基金托管人以外機構的基金資
產，或交由期貨公司或證券公司負責清算交收的基金資產（包括但不限于期貨保證金賬戶內
的資金、期貨合約等）及其收益，由于該等機構或該機構會員單位等本協(xié)議當事人外第三方
的欺詐、疏忽、過失或破產等原因給基金資產造成的損失等不承擔責任。
8.除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基金財產。
（二）基金募集期間及募集資金的驗資
1.基金募集期間募集的資金應存于“基金募集專戶”。該賬戶由基金管理人開立并管理。
2.基金募集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額（含網(wǎng)下股票
認購所募集的股票市值）、認購人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關規(guī)定后，基金管理人
應將屬于基金財產的全部資金劃入基金托管人為基金開立的基金資金賬戶，由登記機構將股
票過戶到基金托管人為本基金開立的組合證券賬戶中，同時在規(guī)定時間內，基金管理人應聘
請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所進行驗資，出具驗資報告。出具的驗
資報告由參加驗資的2名或2名以上中國注冊會計師簽字方為有效。
3.若基金募集期限屆滿，未能達到基金合同生效的條件，由基金管理人按規(guī)定辦理退款
或證券退還等事宜。
（三）基金資金賬戶的開立和管理
1.基金托管人以本基金的名義在具有基金托管資格的商業(yè)銀行開立基金的資金賬戶（也
可稱為“托管賬戶”），保管基金的銀行存款，并根據(jù)基金管理人的指令辦理資金收付。托管
賬戶名稱應包含產品名稱簡稱（以實際開立為準），預留印鑒為基金托管人印章。
2.基金資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。基金托管人和基金管
理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金
業(yè)務以外的活動。
3.基金資金賬戶的開立和管理應符合法律法規(guī)及銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的有關規(guī)定。
（四）基金證券賬戶和結算備付金賬戶的開立和管理
1.基金托管人在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司、深圳分公司為基金開立基
金托管人與基金聯(lián)名的證券賬戶。
2.基金證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。基金托管人和基金
管理人不得出借或未經(jīng)對方同意擅自轉讓基金的任何證券賬戶，亦不得使用基金的任何賬戶
進行本基金業(yè)務以外的活動。
3.基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負責，賬戶資產的管理和運用
由基金管理人負責。
4.基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結算有限責任公司開立結算備付金賬
戶，并代表所托管的基金完成與中國證券登記結算有限責任公司的一級法人清算工作，基金
管理人應予以積極協(xié)助。結算備付金、結算保證金等的收取按照中國證券登記結算有限責任
公司的規(guī)定執(zhí)行。
5.若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機構在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其他投資品種的
投資業(yè)務，涉及相關賬戶的開立、使用的，按有關規(guī)定開立、使用并管理；若無相關規(guī)定，
則基金托管人比照上述關于賬戶開立、使用的規(guī)定執(zhí)行。
（五）債券托管賬戶的開設和管理
基金合同生效后，基金托管人根據(jù)中國人民銀行、中央國債登記結算有限責任公司和銀
行間市場清算所股份有限公司的有關規(guī)定，以基金的名義在銀行間市場登記結算機構開立債
券托管賬戶，并代表基金進行銀行間市場債券的結算。
（六）其他賬戶的開立和管理
1.基金管理人根據(jù)投資需要按照規(guī)定開立期貨保證金賬戶及期貨交易編碼等，基金托管
人按照規(guī)定開立期貨結算賬戶等投資所需賬戶。完成上述賬戶開立后，基金管理人應以書面
形式將期貨公司提供的期貨保證金賬戶的初始資金密碼和市場監(jiān)控中心的登錄用戶名及密碼
告知基金托管人。資金密碼和市場監(jiān)控中心登錄密碼重置由基金管理人進行，重置后務必及
時通知基金托管人。
基金托管人和基金管理人應當在開戶過程中相互配合，并提供所需資料。基金管理人保
證所提供的賬戶開戶材料的真實性和有效性，且在相關資料變更后及時將變更的資料提供給
基金托管人。
2.因業(yè)務發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，由基金管
理人協(xié)助基金托管人按照有關法律法規(guī)和本協(xié)議的約定協(xié)商后開立。新賬戶按有關規(guī)定使用
并管理。
3.法律法規(guī)等有關規(guī)定對相關賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。
（七）基金財產投資的有關有價憑證等的保管
基金財產投資的有關實物證券等有價憑證按約定由基金托管人存放于基金托管人的保管
庫，或存入中央國債登記結算有限責任公司、銀行間市場清算所股份有限公司、中國證券登
記結算有限責任公司或票據(jù)營業(yè)中心的代保管庫，實物保管憑證由基金托管人持有。實物證
券等有價憑證的購買和轉讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。基金托管人對由上
述存放機構及基金托管人以外機構實際有效控制的有價憑證不承擔保管責任。
（八）與基金財產有關的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的、與基金財產有關的重大合同的原件分別由基金管理人、
基金托管人保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人代表基金簽署的與基金財產有關的重大
合同應盡可能保證基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件?；鸸芾砣藨谥?
大合同簽署后及時將重大合同傳真給基金托管人，并在三十個工作日內將正本送達基金托管
人處。因基金管理人發(fā)送的合同傳真件與事后送達的合同原件不一致所造成的后果，由基金
管理人負責。重大合同的保存時間不低于法律法規(guī)的規(guī)定。
對于無法取得兩份以上的正本的，基金管理人應向基金托管人提供加蓋公章的合同傳真
件，未經(jīng)雙方協(xié)商一致，合同原件不得轉移?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋颂峁┑暮贤瑐髡婕c
基金管理人留存原件不一致的，以傳真件為準。
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行
基金管理人在運用基金財產時向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其他款項付款指令，基金托
管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等有關事項。
基金管理人發(fā)送的指令包括電子指令和紙質指令。
電子指令包括基金管理人發(fā)送的電子指令（采用電子報文傳送的電子指令、網(wǎng)上服務平
臺管理人端錄入的電子指令）、自動產生的電子指令（服務平臺托管人端根據(jù)預先設定的業(yè)務
規(guī)則自動產生的電子指令）。基金管理人在啟用電子指令前應使用傳真或其他與基金托管人協(xié)
商一致的方式向基金托管人發(fā)出啟用提示函。啟用提示函應注明啟用的業(yè)務類型、啟用日期
等。啟用提示函應加蓋基金管理人公司業(yè)務章。
基金管理人在發(fā)送紙質指令前，應出具書面授權。
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權
授權通知的內容：基金管理人應事先向基金托管人提供書面授權通知（以下稱“授權通
知”），指定指令的被授權人及被授權印鑒，授權通知的內容包括被授權人的名單、簽章樣本、
權限和預留印鑒。授權通知應加蓋基金管理人公司公章并寫明生效時間。基金管理人應使用
傳真或其他與基金托管人協(xié)商一致的方式向基金托管人發(fā)出授權通知，同時電話通知基金托
管人。授權通知經(jīng)基金管理人與基金托管人以電話方式或其他基金管理人和基金托管人認可
的方式確認后，于授權通知載明的生效時間生效，未注明生效時間的以授權通知的落款日期
為生效日期。如基金托管人確認收到授權通知的日期晚于授權通知的生效日期，則授權通知
以基金托管人確認收到時生效?；鸸芾砣嗽诖撕笕齻€工作日內將授權通知的正本送交基金
托管人。授權通知書正本內容與基金托管人收到的傳真不一致的，以基金托管人收到的傳真
為準。
基金管理人和基金托管人對授權通知負有保密義務，其內容不得向授權人、被授權人及
相關操作人員以外的任何人泄露，但法律法規(guī)規(guī)定或有權機關另有要求的除外。
（二）指令的內容
投資指令是在管理本基金時，基金管理人向基金托管人發(fā)出的交易成交單、交易指令及
資金劃撥類指令（以下簡稱“指令”）。指令應加蓋預留印鑒并由被授權人簽章?；鸸芾砣?
發(fā)給基金托管人的資金劃撥類指令應寫明款項事由、時間、金額、出款和收款賬戶信息等。
（三）指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行的時間和程序
1.指令的發(fā)送：基金管理人應按照相關法律法規(guī)以及本協(xié)議的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權
限和交易權限內依照授權通知的授權用傳真方式或其他基金托管人和基金管理人認可的方式
向基金托管人發(fā)送?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送指令時，應確保相關出款賬戶有足夠的資金余額，并
為基金托管人留出執(zhí)行指令所必需的時間。
對于新股、新債申購等網(wǎng)下公開發(fā)行業(yè)務，基金管理人應于網(wǎng)下申購繳款日的10:00前
將指令發(fā)送給基金托管人。
對于期貨出入金業(yè)務，基金管理人應于交易日期貨出入金截止時間前2個工作小時將期
貨出入金指令發(fā)送至基金托管人。
對于場內業(yè)務，首次進行場內交易前基金管理人應與基金托管人確認已完成交易單元和
股東代碼設置后方可進行。
對于銀行間業(yè)務，如需發(fā)送銀行間成交單或者劃款指令的，基金管理人應于交易日15:00
前將銀行間成交單及相關劃款指令發(fā)送至基金托管人?；鸸芾砣藨c基金托管人確認基金
托管人已完成證書和權限設置后方可進行本基金的銀行間交易。
對于指定時間出款的交易指令，基金管理人應提前2個工作小時將指令發(fā)送至基金托管
人；對于基金管理人于15:00以后發(fā)送至基金托管人的指令，基金托管人不保證當日出款，
但應盡力配合出款。
2.指令的確認：基金管理人有義務在發(fā)送指令后與基金托管人進行電話或采用其他基金
管理人和基金托管人認可的方式確認。對于依照“授權通知”發(fā)出的指令，基金管理人不得
否認其效力。
3.指令的執(zhí)行：基金托管人確認收到基金管理人發(fā)送的指令后，應對指令進行形式審查，
驗證指令的要素是否齊全，傳真指令還應審核印鑒和簽章是否和預留印鑒和簽章樣本相符，
指令復核無誤后應在規(guī)定期限內及時執(zhí)行。
正常情況下由基金托管人依據(jù)基金管理人發(fā)出的出入金指令，通過期貨結算銀行銀期轉
賬系統(tǒng)進行出入金操作。
當結算銀行銀期轉賬系統(tǒng)出現(xiàn)故障等其他緊急情況時，基金管理人可以使用非銀期轉賬
手工出入金。
非銀期轉賬手工出入金，入金由基金托管人依據(jù)基金管理人提供的劃款指令通過結算銀
行的網(wǎng)銀系統(tǒng)劃往期貨公司指定賬戶后，由基金管理人通知期貨公司進行入金操作，出金由
基金管理人通知期貨公司出金，由期貨公司通過結算銀行的網(wǎng)銀系統(tǒng)劃往基金托管賬戶。
執(zhí)行完期貨出金或入金的操作后，基金管理人應通過其交易系統(tǒng)或終端系統(tǒng)查詢出金劃
出情況和入金到賬情況。
在指令未執(zhí)行的前提下，若基金管理人撤銷指令，基金管理人應在原指令上注明“作廢”、
“廢”等字樣并加蓋預留印鑒及被授權人簽章后傳真給基金托管人，并電話通知基金托管人。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
1.基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令發(fā)送人員無權或超越權限發(fā)送指令，指令不
能辨識或要素不全導致無法執(zhí)行等情形。
2.當基金托管人認為所接收指令為錯誤指令時，應及時與基金管理人進行電話確認，暫
停指令的執(zhí)行并要求基金管理人重新發(fā)送指令?；鹜泄苋擞袡嘁蠡鸸芾砣颂峁┫嚓P交
易憑證、合同或其他有效會計資料，以確?；鹜泄苋擞凶銐虻馁Y料來判斷指令的有效性。
基金托管人待收齊相關資料并判斷指令有效后重新開始執(zhí)行指令?；鸸芾砣藨诤侠頃r間
內補充相關資料，并給基金托管人預留必要的執(zhí)行時間，否則基金托管人對因此造成的延誤
不承擔責任。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)送的指令有可能違反《基金法》、《運作辦法》、基金合同、
本托管協(xié)議或其他有關法律法規(guī)的規(guī)定時，應暫緩或拒絕執(zhí)行指令，并及時通知基金管理人，
基金管理人收到通知后應及時核對并糾正；如相關交易已生效，則應通知基金管理人在10個
工作日內糾正，并報告中國證監(jiān)會（如需）。對于基金托管人事前難以監(jiān)督的交易行為，基金
托管人在事后履行了對基金管理人的通知以及向中國證監(jiān)會的報告義務后（如需），即視為完
全履行了其投資監(jiān)督職責。對于基金管理人違反《基金法》、《運作辦法》、基金合同、本托管
協(xié)議或其他有關法律法規(guī)的規(guī)定造成基金財產損失的，由基金管理人承擔相應責任，基金托
管人免于承擔責任。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
對于基金管理人的有效指令和通知，除非違反法律法規(guī)、基金合同、托管協(xié)議或具有第
（四）項所述錯誤，基金托管人不得無故拒絕或拖延執(zhí)行，否則應就基金或基金管理人由此
產生的損失負賠償責任。
除因故意或過失致使基金、基金管理人的利益受到損害而負賠償責任外，基金托管人對
執(zhí)行基金管理人的合法指令對基金財產造成的損失不承擔賠償責任。
（七）更換被授權人的程序
基金管理人撤換被授權人或改變被授權人的權限，必須提前至少一個交易日，使用傳真
方式或其他基金管理人和基金托管人認可的方式向基金托管人發(fā)出加蓋基金管理人公司公章
的書面變更通知，同時電話通知基金托管人。被授權人變更通知，經(jīng)基金管理人與基金托管
人以電話方式或其他基金管理人和基金托管人認可的方式確認后，于授權通知載明的生效時
間生效，同時原授權通知失效，未注明生效時間的以授權通知的落款日期為生效日期?；?
管理人在此后三個工作日內將被授權人變更通知的正本送交基金托管人。變更通知書書面正
本內容與基金托管人收到的傳真不一致的，以基金托管人收到的傳真為準。
基金托管人更換接收基金管理人指令的人員，應提前通知基金管理人。
（八）指令的保管
指令若以傳真形式發(fā)出，則正本由基金管理人保管，基金托管人保管指令傳真件。當兩
者不一致時，以基金托管人收到的指令傳真件為準。
（九）相關責任
對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令致使資金未能及時清算
所造成的損失由基金管理人承擔。因基金管理人原因造成的傳輸不及時、未能留出足夠執(zhí)行
時間、未能及時與基金托管人進行指令確認致使資金未能及時清算或交易失敗所造成的損失
由基金管理人承擔?；鹜泄苋苏_執(zhí)行基金管理人發(fā)送的有效指令，基金財產發(fā)生損失的，
基金托管人不承擔相應責任。在正常業(yè)務受理渠道和指令規(guī)定的時間內，因基金托管人原因
造成未能及時或正確執(zhí)行合法合規(guī)的指令而導致基金財產受損的，基金托管人應承擔相應的
責任，但如遇到不可抗力的情況除外。
基金托管人根據(jù)本托管協(xié)議相關規(guī)定履行形式審核職責，如果基金管理人的指令存在事
實上未經(jīng)授權、欺詐、偽造或未能及時提供授權通知等情形，基金托管人不承擔因執(zhí)行有關
指令或拒絕執(zhí)行有關指令而給基金管理人或基金資產或任何第三方帶來的損失，但基金托管
人未按托管協(xié)議約定盡形式審核義務執(zhí)行指令而造成損失的情形除外。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)營機構
1、基金管理人應設計選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機構的標準和程序，并按照有關合同
和規(guī)定行使基金財產投資權利而應承擔的義務，包括但不限于選擇經(jīng)紀機構及投資標的等。
基金管理人負責選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機構，使用其交易單元作為基金的交易
單元。基金管理人和被選中的證券經(jīng)營機構簽訂交易單元租用協(xié)議，基金管理人應提前通知
基金托管人，并將交易單元租用協(xié)議及相關文件及時送達基金托管人，確?；鹜泄苋松暾?
接收結算數(shù)據(jù)?；鸸芾砣藨鶕?jù)有關規(guī)定，在基金的相關信息披露文件中將法規(guī)要求的相
關信息予以披露，并將該等情況及基金交易單元號、傭金費率等基本信息以及變更情況及時
以書面形式通知基金托管人。
2、基金管理人負責選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)紀機構，并與其簽訂期貨經(jīng)紀合同，
其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、基金合同的相關規(guī)定執(zhí)行，若無明確規(guī)定的，可參照有關證券買賣、
證券經(jīng)紀機構選擇的規(guī)則執(zhí)行。
（1）基金管理人所選擇的期貨公司負責辦理委托資產的期貨交易的清算交割。
（2）基金管理人應責成其選擇的期貨公司通過深證通向基金托管人及基金管理人發(fā)送以
市場監(jiān)控中心格式顯示本基金成交結果的交易結算報告及參照市場監(jiān)控中心格式制作的顯示
本基金期貨保證金賬戶權益狀況的交易結算報告。經(jīng)基金托管人同意，可采用電子郵件的傳
送方式作為應急備份方式傳輸當日交易結算數(shù)據(jù)。
正常情況下當日交易結算報告的發(fā)送時間應在交易日當日的17：00之前。因交易所原因
而造成數(shù)據(jù)延遲發(fā)送的，基金管理人應及時通知基金托管人，并在恢復后告知期貨公司立即
發(fā)送至基金托管人，并電話確認數(shù)據(jù)接收狀況。若期貨公司發(fā)送的期貨數(shù)據(jù)有誤，重新向基
金管理人、基金托管人發(fā)送的，基金管理人應責成期貨公司在發(fā)送新的期貨數(shù)據(jù)后立即通知
基金托管人，并電話確認數(shù)據(jù)接收狀況。
（3）基金管理人應責成其選擇的期貨公司對發(fā)送的數(shù)據(jù)的準確性、完整性、真實性負責。
由于交易結算報告的記載事項出現(xiàn)與實際交易結果和權益不符造成本基金估值計算錯誤
的，應由基金管理人負責向數(shù)據(jù)發(fā)送方追償，基金托管人不承擔責任。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
本基金投資于證券發(fā)生的所有場內、場外交易的資金清算交割，全部由基金托管人負責
辦理。場內證券投資的應付清算款由基金托管人根據(jù)中國證券登記結算有限責任公司的交收
指令主動從基金托管賬戶中扣收，場外資金匯劃由基金托管人根據(jù)基金管理人的交易劃款指
令具體辦理。
（三）基金申購、贖回業(yè)務處理的基本規(guī)定
1.基金份額申購、贖回的確認、清算由基金管理人或其委托的登記機構負責。
2.本基金申購、贖回過程中涉及的基金份額、組合證券、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其他對
價的清算交收依據(jù)交易所相關業(yè)務規(guī)則、參與各方相關協(xié)議及招募說明書的有關規(guī)定辦理。
如遇特殊情況，雙方協(xié)商處理。如果登記結算機構相關的結算交收業(yè)務規(guī)則發(fā)生變更，則按
最新規(guī)則辦理。基金管理人和基金托管人也可經(jīng)協(xié)商一致后，在法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》
約定的范圍內，采取其他可行的交收方式。
（四）資金凈額結算
基金份額申購、贖回的確認、清算由基金管理人或其委托的登記機構負責。本基金申購、
贖回過程中涉及的基金份額、組合證券、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其他對價的清算交收適用深
圳證券交易所、中國證券登記結算有限責任公司相關業(yè)務規(guī)則和參與各方相關協(xié)議及其不時
修訂的有關規(guī)定。如遇特殊情況，雙方協(xié)商處理。
如果登記機構相關的結算交收業(yè)務規(guī)則發(fā)生變更，則按最新規(guī)則辦理?；鸸芾砣撕突?
金托管人也可經(jīng)協(xié)商一致后，在法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定的范圍內，采取其他可行
的交收方式。
（五）基金現(xiàn)金分紅
1.基金管理人確定分紅方案通知基金托管人，雙方核定后依照《信息披露辦法》的有關
規(guī)定在中國證監(jiān)會規(guī)定媒介上公告。
2.基金托管人和基金管理人對基金分紅進行賬務處理并核對后，基金管理人向基金托管
人發(fā)送現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人應根據(jù)指令及時將分紅款劃往基金清算賬戶。
3.基金管理人在下達指令時，應給基金托管人留出必需的劃款時間。
八、基金資產凈值計算、估值和會計核算
（一）基金資產凈值的計算、復核與完成的時間及程序
1.基金資產凈值
基金資產凈值是指基金資產總值減去基金負債后的價值。
基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，基金資產凈值除以當日基金份額的余額數(shù)量計
算，精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入，由此產生的誤差計入基金財產?；鸸芾?
人可以設立大額贖回情形下的凈值精度應急調整機制。法律法規(guī)、監(jiān)管機構、基金合同另有
規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人于每個工作日計算基金資產凈值及基金份額凈值，并按規(guī)定公告。
2.復核程序
基金管理人應每個工作日對基金資產估值，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同的規(guī)
定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€工作日對基金資產估值后，將基金份額凈值結果發(fā)送基
金托管人，經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金管理人按規(guī)定對外公布。
3.根據(jù)有關法律法規(guī)，基金凈值信息計算和基金會計核算的義務由基金管理人承擔。本
基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，基金托管人承擔復核責任，因此，就與本基金有
關的會計問題，如經(jīng)相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金
管理人對基金凈值信息的計算結果對外予以公布。
（二）基金資產的估值
基金管理人及基金托管人應當按照《基金合同》的約定進行估值。
（三）基金份額凈值錯誤的處理方式
（1）基金管理人及基金托管人應當按照《基金合同》的約定處理基金份額凈值錯誤。
（2）當基金份額凈值計算差錯給基金和基金份額持有人造成損失需要進行賠償時，基金
管理人和基金托管人應根據(jù)實際情況界定雙方承擔的責任，經(jīng)確認后按以下條款進行賠償：
①本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，與本基金有關的會計問題，如經(jīng)雙方在
平等基礎上充分討論后，尚不能達成一致時，按基金管理人的建議執(zhí)行，由此給基金份額持
有人和基金財產造成的損失，由基金管理人負責賠付。
②若基金管理人計算的基金份額凈值已由基金托管人復核確認后公告，由此給基金份額
持有人造成損失的，應根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對投資者或基金支付賠償金，就實際向投資者或
基金支付的賠償金額，基金管理人與基金托管人按照過錯程度各自承擔相應的責任。
③如基金管理人和基金托管人對基金份額凈值的計算結果，雖然多次重新計算和核對，
尚不能達成一致時，為避免不能按時公布基金份額凈值的情形，以基金管理人的計算結果對
外公布，由此給基金份額持有人和基金造成的損失，由基金管理人負責賠付。
④由于基金管理人提供的信息錯誤（包括但不限于基金申購或贖回金額等），進而導致基
金份額凈值計算錯誤而引起的基金份額持有人和基金財產的損失，由基金管理人負責賠付基
金份額凈值錯誤。
（四）基金會計制度
按國家有關部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
（五）基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在基金合同生效后，應按照雙方約定的同一記賬方法和會計處
理原則，分別獨立地設置、記錄和保管本基金的全套賬冊，對相關各方各自的賬冊定期進行
核對，互相監(jiān)督，以保證基金資產的安全。若基金管理人和基金托管人對會計處理方法存在
分歧，應以基金管理人的處理方法為準。若當日核對不符，暫時無法查找到錯賬的原因而影
響到基金凈值信息的計算和公告的，為不影響披露，以基金管理人的計算結果對外公告。
（六）基金財務報表與報告的編制和復核
1.財務報表的編制
基金財務報表由基金管理人編制，基金托管人復核。
2.報表復核
基金托管人在收到基金管理人編制的基金財務報表后，進行獨立的復核。核對不符時，
應及時通知基金管理人共同查出原因，進行調整，直至雙方數(shù)據(jù)完全一致。
3.財務報表的編制與復核時間安排
基金管理人、基金托管人應當在每月結束后5個工作日內完成月度報表的編制及復核；
在季度結束之日起15個工作日內完成基金季度報告的編制及復核并予以公告；在上半年結束
之日起兩個月內完成基金中期報告的編制及復核并予以公告；在年度結束之日起三個月內完
成基金年度報告的編制及復核并予以公告?；鹜泄苋嗽趶秃诉^程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在
不符時，基金管理人和基金托管人應共同查明原因，進行調整，調整以法律法規(guī)的有關規(guī)定
為準?；鹉甓葓蟾嬷械呢攧諘媹蟾鎽斀?jīng)過符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計
師事務所審計?；鸷贤Р蛔銉蓚€月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報
告或者年度報告。
（七）在有需要時，基金管理人應每季度向基金托管人提供基金業(yè)績比較基準的基礎數(shù)
據(jù)和編制結果。
九、基金收益分配
基金管理人與基金托管人按照《基金合同》的約定處理基金收益分配。
十、基金信息披露
（一）保密義務
基金托管人和基金管理人應按法律法規(guī)、基金合同的有關規(guī)定進行信息披露，擬公開披
露的信息在公開披露之前應予保密。除按《基金法》、基金合同、《信息披露辦法》、《公開募
集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》及其他有關規(guī)定進行信息披露外，基金管理人
和基金托管人對基金運作中產生的信息以及從對方獲得的業(yè)務信息應予保密。但是，如下情
況不應視為基金管理人或基金托管人違反保密義務：
1.非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或公開；
2.基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中國證監(jiān)會等監(jiān)
管機構的命令、決定所做出的信息披露或公開。
（二）信息披露的內容
基金的信息披露內容主要包括基金招募說明書、基金合同、基金托管協(xié)議、基金產品資
料概要、基金份額發(fā)售公告、基金合同生效公告、基金凈值信息、基金份額上市交易公告書、
基金份額申購、贖回對價、申購贖回清單、基金份額折算日公告、基金份額折算結果公告、
基金定期報告（包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告）、臨時報告、澄清公告、
基金份額持有人大會決議、投資資產支持證券的信息、投資股指期貨的信息、投資于股票期
權的信息、參與融資及轉融通證券出借業(yè)務的信息、投資存托憑證的信息、清算報告及中國
證監(jiān)會規(guī)定的其他信息?；鹉甓葓蟾嬷械呢攧諘媹蟾嫘杞?jīng)符合《中華人民共和國證券法》
規(guī)定的會計師事務所審計后，方可披露。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責和信息披露程序
1.職責
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應以保護基金份額持有人利益為宗旨，誠實
信用，嚴守秘密。基金管理人負責辦理與基金有關的信息披露事宜，對于根據(jù)相關法律法規(guī)
和基金合同規(guī)定的需要由基金托管人復核的信息披露文件，在經(jīng)基金托管人復核無誤后，由
基金管理人予以公布。
基金管理人和基金托管人應積極配合、互相監(jiān)督，保證其履行按照法定方式和限時披露
的義務。
基金管理人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內，將應予披露的基金信息通過中國證監(jiān)會規(guī)
定媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應由基金托管人公開披露的信息，基金托管人在規(guī)定媒介公開披
露。
當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金相關信息：
（1）基金投資所涉及的證券、期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停交易時；
（2）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產價值或
無法進行信息披露時；
（3）當前一估值日基金資產凈值50%以上的資產出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格且采用估
值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后暫停估值的；
（4）法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的情況。
2.程序
按有關規(guī)定須經(jīng)基金托管人復核的信息披露文件，由基金管理人起草、并經(jīng)基金托管人
復核后由基金管理人公告。發(fā)生基金合同中規(guī)定需要披露的事項時，按基金合同規(guī)定公布。
3.信息文本的存放
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法規(guī)規(guī)定將信
息置備于各自住所、基金上市交易的證券交易所，供社會公眾查閱、復制?；鸸芾砣撕突?
金托管人應保證文本的內容與所公告的內容完全一致。
十一、基金費用
（一）基金管理人的管理費
本基金的管理費按前一日基金資產凈值的0.40%年費率計提。管理費的計算方法如下：
H＝E×0.40%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產凈值
基金管理費每日計提，按月支付。由基金托管人根據(jù)與基金管理人核對一致的財務數(shù)據(jù)，
自動在月初第5個工作日內、按照指定的賬戶路徑進行資金支付，基金管理人無需再出具資
金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、休息日等，支付日期順延。
（二）基金托管人的托管費
本基金的托管費按前一日基金資產凈值的0.05%年費率計提。托管費的計算方法如下：
H＝E×0.05%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產凈值
基金托管費每日計提，按月支付。由基金托管人根據(jù)與基金管理人核對一致的財務數(shù)據(jù)，
自動在月初第5個工作日內、按照指定的賬戶路徑進行資金支取，基金管理人無需再出具資
金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、休息日等，支付日期順延。
十二、基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊至少應包括基金份額持有人的名稱、證件號碼和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由基金登記機構根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基金管理人和基金
托管人應分別保管基金份額持有人名冊，保存時間不低于法律法規(guī)的規(guī)定。如不能妥善保管，
則按相關法律法規(guī)承擔責任。
在基金托管人要求或編制中期報告和年度報告前，基金管理人應將有關資料送交基金托
管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其的真實性、準確性和完整性?；鸸芾砣撕屯泄?
人不得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務以外的其他用途，并應遵守保密義
務。
十三、基金有關文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應保存基金財產管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料?；鹜?
管人應保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料?；鸸芾砣撕突鹜泄?
人都應當按規(guī)定的期限保管。保存時間不低于法律法規(guī)的規(guī)定。
（二）合同檔案的建立
1.基金管理人簽署重大合同文本后，應及時將合同文本正本送達基金托管人處。
2.基金管理人應及時將與本基金賬務處理、資金劃撥等有關的合同、協(xié)議通過傳真或雙
方均認可的其他方式發(fā)送至基金托管人。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務協(xié)助變更后的接任人接收相應
文件。
（四）基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、基金賬冊、
交易記錄和重要合同等，承擔保密義務并保存，保存時間不低于法律法規(guī)的規(guī)定。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人職責終止后，仍應妥善保管基金管理業(yè)務資料，保證不做出對基金份
額持有人的利益造成損害的行為，并與新任基金管理人或臨時基金管理人及時辦理基金管理
業(yè)務的移交手續(xù)?；鹜泄苋藨o予積極配合，并與新任基金管理人或臨時基金管理人核對
基金資產總值和基金資產凈值。
（二）基金托管人職責終止后，仍應妥善保管基金財產和基金托管業(yè)務資料，保證不做
出對基金份額持有人的利益造成損害的行為，并與新任基金托管人或臨時基金托管人及時辦
理基金財產和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)?；鸸芾砣藨o予積極配合，并與新任基金托管人
或臨時基金托管人核對基金資產總值和基金資產凈值。
（三）其他事宜見基金合同的相關約定。
十五、禁止行為
本協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產或者他人財產混同于基金財產從事證券投
資。
（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產，基金托管人不公平地對待其托
管的不同基金財產。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產為基金份額持有人以外的第三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失。
（五）基金管理人、基金托管人對他人泄露基金運作和管理過程中任何尚未按法律法規(guī)
規(guī)定的方式公開披露的信息。
（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和付款指令，或
違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（七）基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立，其高級管理人員和其他從業(yè)
人員相互兼職。
（八）基金托管人私自動用或處分基金財產，根據(jù)基金管理人的合法指令、基金合同或
托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
（九）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及依照法律、行政法規(guī)有關規(guī)定，由中
國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)議，其內容不得與
基金合同的規(guī)定有任何沖突。
（二）基金托管協(xié)議終止的情形
1、《基金合同》終止；
2、基金托管人因解散、破產、撤銷等事由，不能繼續(xù)擔任基金托管人的職務，而在6個
月內無其他適當?shù)耐泄軝C構承接其原有權利義務；
3、基金管理人因解散、破產、撤銷等事由，不能繼續(xù)擔任基金管理人的職務，而在6個
月內無其他適當?shù)幕鸸芾砉境薪悠湓袡嗬x務；
4、發(fā)生法律法規(guī)或《基金合同》規(guī)定的其他終止事項。
（三）基金財產的清算
基金管理人與基金托管人按照《基金合同》的約定處理基金財產的清算。
十七、違約責任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本托管協(xié)議或履行本托管協(xié)議不符合約定的，應
當承擔違約責任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金法》等法律法規(guī)
的規(guī)定、《基金合同》和本托管協(xié)議約定，給基金財產或者基金份額持有人造成損害的，應當
分別對各自的行為依法承擔賠償責任；因共同行為給基金財產或者基金份額持有人造成損害
的，應當承擔連帶賠償責任，對損失的賠償，僅限于直接損失。一方承擔連帶責任后有權根
據(jù)另一方過錯程度向另一方追償。
（三）一方當事人違約，給另一方當事人或基金財產造成損失的，應就直接損失進行賠
償，另一方當事人有權利及義務代表基金向違約方追償。但是如發(fā)生下列情況，當事人免責：
1、不可抗力；
2、基金管理人和/或基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)定作為或不
作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則行使或不行使其投資權而造成的損失等；
4、基金托管人由于按照基金管理人符合基金合同約定的有效指令執(zhí)行而造成的損失等；
5、基金托管人對存放或存管在基金托管人以外機構的基金資產，或交由商業(yè)銀行、證券
公司等其他機構負責清算交收的委托資產（包括但不限于保證金賬戶內的資金、期貨合約等）
及其收益，因該等機構欺詐、疏忽、過失、破產等原因給委托資產帶來的損失等。
（四）一方當事人違約，另一方當事人在職責范圍內有義務及時采取必要的措施，盡力
防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的，不得就擴大的損失要求賠償。
非違約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
（五）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護基金份額
持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續(xù)履行本托管協(xié)議。若基金管理人或
基金托管人因履行本托管協(xié)議而被起訴，另一方應提供合理的必要支持。
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務出現(xiàn)差錯，基金管理人和
基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造
成基金財產或投資人損失，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但是基金管理人和基金
托管人應積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。
十八、爭議解決方式
雙方當事人同意，因本協(xié)議而產生的或與本協(xié)議有關的一切爭議，如經(jīng)友好協(xié)商、調解
未能解決的，任何一方均有權將爭議提交上海國際經(jīng)濟貿易仲裁委員會，按照該會屆時有效
的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁地點為上海市。仲裁裁決是終局的，對雙方當事人均有約束力，
除非仲裁裁決另有裁定，仲裁費用和律師費用由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，各自繼續(xù)忠實、勤勉、
盡責地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。
本協(xié)議受中華人民共和國法律（為本協(xié)議之目的，不包括香港特別行政區(qū)、澳門特別行
政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）管轄并從其解釋。
十九、托管協(xié)議的效力
雙方對托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請發(fā)售基金份額時提交的托管協(xié)議草案，應經(jīng)托管
協(xié)議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權代表簽字/簽章，協(xié)議當事人雙方根據(jù)中國證
監(jiān)會的意見修改并正式簽署托管協(xié)議。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二）托管協(xié)議經(jīng)雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權代表簽字/簽章起成立，自基金合
同生效之日起生效。托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至基金財產清算結果報中國證監(jiān)會備
案并公告之日止。
（三）托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。
（四）本協(xié)議一式三份，協(xié)議雙方各持一份，由基金管理人根據(jù)需要上報監(jiān)管機構一份，
每份具有同等法律效力。
二十、其他事項
如發(fā)生有權司法機關依法凍結基金份額持有人的基金份額時，基金管理人應予以配合，
承擔司法協(xié)助義務。
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用基金合同的約定。本協(xié)議未盡事宜，當
事人依據(jù)基金合同、有關法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
二十一、托管協(xié)議的簽訂
本協(xié)議雙方法定代表人或授權代表簽章、簽訂地、簽訂日
本頁無正文，為《富國創(chuàng)業(yè)板人工智能交易型開放式指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議》的簽
字蓋章頁。
基金管理人：富國基金管理有限公司（章）
法定代表人或授權代表：（簽章）
基金托管人：中信建投證券股份有限公司（章）
法定代表人或授權代表：（簽章）
簽訂地點：
簽訂日：年月日
富國創(chuàng)業(yè)板人工智能交易型開放式指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議.pdf